雙保理模式

在雙保理模式下，由出口商與出口國所在地的保理商簽署協定，另外出口保理商與進口保理商雙方也簽署協定，相互委託代理業務，並由出口保理商根據出口商的需要，提供融資服務。

基本介紹

• 中文名：雙保理模式
• 外文名：Two Factors 
• 相關：由出口商與出口國所在地
• 類型：保理商簽署協定

簡介

雙保理模式（Two Factors 在雙保理模式下，由出口商與出口國所在地的保理商簽署協定，另外出口保理商與進口保理商雙方也簽署協定，相互委託代理業務，並由出口保理商根據出口商的需要，提供融資服務。

優點

雙保理模式有4個當事人：出口商、出口保理商、進口保理商和進口商。現在的國際保理就是指雙保理模式，它的主要優點有以下幾個方面：

（1）出口商與出口保理商簽訂協定後，一切有關問題均可與出口保理商交涉，並可由此獲得全部的保理服務，從而消除在語言、法律、貿易習慣等方面存在的障礙。

（2）出口商有可能獲得條件較為優惠的融資。如進口保理商的貼現率比出口保理商低，可要求進口保理商以預付款方式或貼現方式提供融資。進口保理商按自己的貼現率將融資款項付給出口保理商，並由其轉交給出口商。在這種情況下，出口保理商必須代出口商向進口保理商擔保，對發生糾紛或違約行為的應收賬款保證退還相應的融資款項。

（3）出口保理商不必深入細緻地研究債務人所在國的有關法律、貿易習慣等就可提供各項專門服務，因為債務人所在地的進口保理商將負責這方面的工作，並為債務人核定相應的信用限額供出口保理商和出口商參照執行。儘管進口保理商對貿易糾紛不承擔責任，但出口保理商可以要求進口保理商予以協助。尤其在出口商發生破產倒閉的情況下，進口保理商的這種協助對收回債款、減少損失將發揮非常重要的作用。

（4）對於進口商來講，它僅需同本國的進口保理商打交道，也免除了在語言、法律、商業習慣等方面可能存在的困難。

（5）有了進口、出口兩個保理商，才能使出口商的債權得到保障，督促進口商清償債務。

雙保理模式也存在一些不足之處，由於兩個保理商均要提供銷售帳務管理服務，所以管理費用一般比單保理模式要高。對於資金的劃撥，由於增加了進口保理商這一中間環節而速度較慢。如業務量較小，出於費用方面的考慮，進口保理商往往採用定期劃撥而不是逐筆劃撥的做法，這將使速度更慢。

雙保理的業務流程

　（1）簽訂保理協定，通知進口商的名址，申請（進口商）的信用額度；

雙保理業務流程圖

（2）傳遞申請；

（3）資信調查，並核定信用額度，通過出口保理商通知出口商；

（4）簽約發貨，寄正本單據；與此同時，出口保理商向進口保理商正式申請信用額度；

（5）債權轉讓：發票、有關單據副本、《債權轉讓通知書》提交出口保理商；

（6）發票金額 80% 的無追索權的融資；

（7）債權再轉讓：發票及單據的詳細內容通過 EDI-Factoring 系統通知進口保理商；進口保理商與出口保理商一般都是銀行或銀行的全資子公司，它們之間有銀行信用，所以不用再提供 80% 的無追索權的融資。

（8）到期付款；

（9）貨款轉交；

（10）扣除預付款、服務費或貼息後，付餘款。

雙保理模式的缺點

①總成本會多於單保理，因為兩個保理商必然需要雙重的管理費、手續費以

及雙重的檔案、記錄等。

②貨款的轉移會慢於由債務人直接向出口保理商付款

，

因為通過進口保理商

在銀行賬戶的收付結算，增加了資金轉移的環節，特別是國際保理業務處理每筆

金額較小，在銀行結算時間會比大金額的貨款結算時間稍長一些。

③對進口保理商來講，業務較為零散，一個出口商委託的保理業務，通過出

口保理商分送向許多國家，以致銷售額對每一個國家相對較小，進口保理商收到

的經常是小額零散業務。