跨境人民幣信用證

創建背景

為促進人民幣的跨境使用，推動人民幣國際化進程，人民銀行自2009年起出台多項政策進行支持，監管環境有利跨境人民幣信用證產品推廣。同年，中國工商銀行創行業先河，率先完成我國第一筆跨境人民幣信用證業務。

產品特點

不占短期外債額度

當客戶需要開立90天以上的遠期信用證時，不再受到銀行短期外債額度的限制。

規避匯率波動風險

通過人民幣結算，為客戶規避匯率波動風險。

若客戶的交易對手需要收匯外幣，銀行可以提供人民幣+外幣信用證組合產品，並為客戶在境外尋找最優的匯率購匯。

全球比價的低成本融資

若客戶需要融資，跨國銀行可依託遍布全球的境外機構及經營網路，尋找最優的融資利率，提供優質的內外聯動服務。

組合產品豐富

通過雙幣信用證、雙幣雙期信用證等組合產品，在結算的同時可幫助客戶獲取更多收益。

申辦流程

（一）進口商提交開證申請書、契約及相關資料；

（二）開證行審查無誤開出信用證；

（三）通知行通知信用證；

（四）出口商備貨出運並向議付行或寄單行交單；

（五）議付行或寄單行向開證行寄單索償；

（六）開證行付款/承兌/拒付；

（七）進口商付款贖單。

客戶使用要點

（一）應符合國家及相關銀行有關規定；

（二）須具備真實的貿易背景，開證金額與付款期限符合正常的貿易需求，禁止開立無貿易背景的融資性跟單信用證；

（三）對於辦理服務貿易項下的進口開證業務、與保稅區（出口加工區）有關的進口開證業務、轉口貿易、深加工結轉和異地開證業務，應按照國家外匯管理的有關規定審核相關憑證和材料；

（四）代理進口方式下的開證業務，應審核開證申請人的代理進口權，並要求其提交代理進口協定。對無代理進口權的企業，不得為其辦理代理進口方式下的開證業務；

（五）進口信用證項下付匯行為需經外管局事先備案的，應要求開證申請人提交《進口付匯備案表》。

典型案例

在人民幣跨境貿易結算時，進口企業以人民幣全額保證金質押，銀行為企業開具人民幣遠期信用證。產品到期後，發放人民幣保證金用於支付境外貨款。企業可以在不占用授信額度的同時，通過遠期信用證延遲支付從而獲取了境內利息收益。與美元信用證相比，人民幣信用證不僅節省了企業購匯成本，而且90天以上人民幣信用證不受銀行短期外債指標規模限制。因此，跨境人民幣信用證備受銀行和企業青睞。2011年1-8月，我國跨境貿易人民幣支付中信用證結算的占比已經達到29.8%，大大高於2010年全年17.3%的水平。隨著人民幣對美元的持續升值和國內融資成本的上升，涉外企業利用遠期信用證融資的動機將更強烈，而遠期信用證在支付前不占用銀行的資金。因此，只要交易對方願意接受，今後人民幣信用證的占比必將進一步提高。