《財務精英都是EXCEL控》是中國註冊會計師李春林先生繼《賬表的力量》後公開出版的一本深度融合Excel高階套用的管理會計書。
該書全文彩印，並配有長達7.5小時的作者原聲高清視頻、提綱挈領的思維導圖和生動親切的漫像幫助讀者快速掌握Excel和管理會計雙料知識。
基本介紹
- 書名：財務精英都是EXCEL控
- 又名：CFO手把手教你學管理會計
- 作者：李春林
- ISBN：9787113243517
- 類別：企業管理 財務管理 EXCEL
- 頁數：382
- 定價：88
- 出版社：中國鐵道出版社
- 出版時間：2018年5月
- 裝幀：全彩
- 開本：16開
內容簡介,作者簡介,作品目錄,
內容簡介
這是一本深度融合Excel高階套用的管理會計書。全書基於蘇問集團這一環環緊扣的真實職場情景，以財務經理蔡敏慧第一人稱的視角，講述了與CFO易總相遇、共事，易總如何帶領財務團隊，特別是幫助財務職場新人會計主管吳毓和實習生白姝影運用Excel的高階功能，解決管理 會計實務難題，迅速成長為財務精英的實景記錄和心路歷程。
全書語言風格輕鬆幽默、淺顯易懂，可幫助讀者快速提升管理水平和Excel數據力。作者以精心製作的視頻和圖文，詳盡講解了管理會計所必須掌握的Excel函式、圖表、控制項等套用以及VBA知識，遵從“思路解析、解決方案、結果剖析”的邏輯，結合CFO日常工作情景，深入淺出地闡釋了企業管理實務中的“投資與融資（負債與股權管理）、銷售與生產、資產管理（流動資產和固定資產）、報表合併、全面預算”等板塊的管理會計預測、決策問題。
本書適合企事業單位高級管理者、財務經理（主管）和職場新人閱讀，也可作為大專院校經濟類本專科學生、MBA學員教材輔導和各類管理會計實務培訓班教材。
作者簡介
李春林先生，男，上海財經大學碩士，研究生學歷，中國註冊會計師、經濟師。李先生先後就職於大型國有金融機構、會計師事務所、大型企業集團、上市公司，積累了豐富的財會、審計理論與實務經驗。他以財務管理為一生的職業，知識面廣博，熟諳資本運作法規和制度及其運作；長於資金統籌、投融資、成本管理和內控制度設計。
作品目錄
CHAPTER 01 當管理會計遇上 Excel...1
1.1 管理會計與 Excel 的不了情 ... 2
1.1.1 當會計遇上管理所迸發的火花 ... 2
1.1.2 管理會計？還是財務會計... 3
1.1.3 與君初相識，蹣跚初學步... 3
1.2 至快至強，快人一步 ... 7
1.2.1 快入——從源頭開始的快速輸入 ... 7
1.2.2 快選——單元格的快速選擇 ... 10
1.2.3 快找——單元格的快速定位與查找替換 ... 12
1.3 去粗存精，去偽存真 ... 14
1.3.1 查與刪——顯現和成批刪除重複項 ... 14
1.3.2 禁與輸——重複項目的禁止和批量輸入 ... 16
1.3.3 一起找不同——雙工作簿比較 ... 17
1.3.4 快樂修理工——不規則文本的修整與轉換 ... 20
1.3.5 快樂修理工——日期和時間的整理與轉換 ... 21
1.3.6 快樂修理工——合併單元格的反合併... 21
1.4 批量處理，事半功倍 ... 22
1.4.1 批量單元格——多單元格區域和整行整列 ... 22
1.4.2 批量單元格——Ctrl_F 快算月度小計與年度累計 ... 24
1.4.3 批量工作表——多表填充、清除、匯總與合併計算 ... 25
1.4.4 批量工作簿——開關、列印和透視 ... 27
1.5 不忘初心，學無止境 ... 27
1.5.1 讓你的管理會計在 Excel 中 666 ... 27
1.5.2 玩轉 Excel，為自己瘋狂打 CALL 吧 ... 30
CHAPTER 02 集團行銷管理大會的籌辦 ...31
2.1 辦公室來了個小白 ... 32
2.1.1 小公“舉”的芳齡 ... 32
2.1.2 辦公室的這群人 ... 33
2.2 新人到崗的頭把火 ... 33
2.2.1 著急的小吳 ... 33
2.2.2 公司的銷售新政 ... 34
2.2.3 讓小白更明白... 35
2.3 財務視角的銷售管理 ... 38
2.3.1 行銷管理、銷售管理和銷售業績管理... 38
2.3.2 財務管理推動銷售管理 ... 38
2.4 一行公式搞定業績提成 ... 39
2.4.1 實現自動查找的 LOOKUP、VLOOKUP 和 HLOOKUP 函式 ... 39
2.4.2 用數組函式解決累進加成的業績計算... 42
2.4.3 用 TEXT 函式進行業績提成計算修正 ... 42
2.5 用 VLOOKUP 等函式實現跨檔案取數並取得機械版塊全部提成 ... 45
2.5.1 原樣複製表格的兩種方法... 45
2.5.2 用 VLOOKUP 函式從關聯檔案中自動取值 ... 47
2.5.3 找回 Excel 的實心黑十字游標... 50
2.5.4 嵌套 CHOOSE 函式自動分配業績任務數 ... 51
2.5.5 簡單的 SUM 函式求得完整的機械版塊業績提成... 52
2.6 用函式實現多家二級公司明細匯總 ... 53
2.6.1 INDIRECT 函式和 CELL 函式初接觸 ... 53
2.6.2 待匯總檔案路徑、名稱及單元格分析... 55
2.6.3 INDIRECT 函式和 CELL 函式在業績匯總中的綜合運用 ... 55
2.7 數據透視表生成之基於當前工作表指定區域 ... 57
2.7.1 基於當前工作表指定區域快速生成數據透視表 ... 57
2.7.2 美化和調整數據透視表 ... 58
2.7.3 彈指間，多維度多角度的業績分析瞭然於胸 ... 61
2.7.4 數據透視表匯總的那些事兒 ... 62
2.7.5 從數據透視表中速查明細... 64
2.7.6 批量修改數據透視表求和等多種統計方式 ... 64
2.8 數據透視表生成之基於當前工作表動態區域 ... 65
2.8.1 移動的矩形塊：OFFSET 函式... 65
2.8.2 非空單元格統計者：COUNTA 函式 ... 66
2.8.3 新建一個動態區域名稱 ... 66
2.8.4 基於當前工作表動態區域名稱快速生成數據透視表 ... 67
2.8.5 檢驗新增銷售明細後動態數據源數據透視表的變化 ... 67
2.9 靜享下午茶時光：多重區域拼合行數列數都不同的多表 ... 68
2.9.1 瞧這一家人一天的開支 ... 68
2.9.2 將數據透視表嚮導找出來... 69
2.9.3 利用數據透視表嚮導生成多重區域餐飲透視表 ... 69
2.10 數據透視表生成之基於同一工作簿檔案的不同工作表 ... 71
2.10.1 初識簡單的 SQL 語句 ... 71
2.10.2 西南區銷售明細多表合一的 SQL 語句 ... 72
2.10.3 多表的各列的個數不同、順序不同時的 SQL 語句 ... 73
2.10.4 新建數據連線生成基於同一工作簿多工作表的數據透視表 ... 73
2.10.5 利用現有的數據連線生成基於多工作表的數據透視表 ... 77
2.10.6 編輯和刪除現有的數據透視表數據連線 ... 77
2.11 數據透視表生成之基於不同工作簿檔案不同工作表 ... 78
2.11.1 進一步整理的 SQL 語句... 78
2.11.2 新建數據連線製作來源於多工作簿、多工作表的明細清單 ... 80
2.11.3 利用現有的數據連線動態生成基於多工作簿的明細清單 ... 81
2.11.4 新建數據連線生成基於多工作簿、多工作表的數據透視表 ... 82
2.12 錦上添花：讓數據透視表更具創意性 ... 83
2.12.1 無中生有之橫向插入新計算欄位 ... 84
2.12.2 無中生有之橫向插入新計算項 ... 85
2.12.3 欄位組合之用縱向、橫向組合分組來分析存貨季度性銷售 ... 86
2.12.4 欄位組合之用金額分區分析銷售大單的頻次 ... 88
2.12.5 欄位組合之插入組合欄位分類匯總並顯示在頂部或底部 ... 89
2.12.6 分級顯示之那些“父輩”們的事兒 ... 90
2.12.7 數據透視表之三“生”三“示”、十里桃花 ... 92
CHAPTER 03 給集團生產總監送去的頭疼解藥... 97
3.1 開足馬力抓生產 ... 98
3.1.1 易總布置的新任務 ... 98
3.1.2 生產控制和成本預測、決策的財務知識 ... 98
3.2 用 SQL 語句和函式取得歷年有效訂單並預測其增長 ... 99
3.2.1 新年新布局，獲取歷年有效訂單總數... 99
3.2.2 巧妙選中數據透視表不連續的區域 ... 104
3.2.3 利用 SLOPE 函式和 INTERCEPT 函式取得訂單增長的規律... 104
3.2.4 利用 FORECAST 函式預測訂單增長數並驗證 ... 106
3.3 用直觀靚麗的圖表進行歷年訂單趨勢預測 ... 106
3.3.1 美美的 Excel 訂單預測圖形 ... 106
3.3.2 利用圖表工具插入訂單趨勢圖 ... 108
3.3.3 添加和編輯趨勢圖的數據系列 ... 109
3.3.4 讓訂單趨勢圖更加賞心悅目的技巧 ...111
3.4 用擴展數組和條件求和函式搞定貨品訂單預測和分周序時進度 ...113
3.4.1 SUMIF 函式和 SUMIFS 函式 ...113
3.4.2 SUMIFS 函式在訂單預測中的實際套用 ...113
3.4.3 SUMPRODUCT 函式和 WEEKNUM 函式 ...115
3.4.4 神秘的 IF({1} 和 IF({1,0} ...116
3.4.5 利用 IF({1,0} 和 SUMIFS 找出訂單量最多和最少的城市...117
3.4.6 函式、SQL 語句和數組在序時生產訂單進度中的綜合運用 ... 120
3.5 用內嵌的迷你圖和條件格式強化分周序時進度和暢銷品分析 ... 123
3.5.1 利用迷你圖和數據條的條件格式嵌入炫酷的序時訂單圖 ... 123
3.5.2 設定條件格式的管理規則讓每個內嵌圖表都聽話... 126
3.5.3 利用 TRANSPOSE 函式轉置可更新的單元格區域 ... 127
3.5.4 利用條件格式的管理規則找出滯銷和暢銷的單品... 128
3.5.5 利用馬爾柯夫法預測單品滯銷和暢銷互轉的機率... 129
3.6 用多種方法預測未來各單品成本發展水平和質量控制 ... 131
3.6.1 VLOOKUP 函式也能玩逆向查找 ... 131
3.6.2 “兩點法”力挺“單”品總成本... 132
3.6.3 “二乘法”勁懟“單”品總成本... 133
3.6.4 “回歸”分析工具也和單品總成本“鉚”上了 ... 135
3.6.5 “散點圖”探索單品維修費與工時的內在邏輯 ... 138
3.6.6 “帕累托圖”掌控產品品質分析... 140
CHAPTER 04 錢從哪裡來...145
4.1 用 Excel 模板預測資金需求量 ... 146
4.1.1 尋求具有操作性的現金流預測方法 ... 146
4.1.2 用銷售百分比法預測資金需求量 ... 147
4.1.3 用銷售百分比法預測資金需求增量 ... 148
4.1.4 用回歸分析法預測資金需求量 ... 150
4.2 用模擬分析測試不同利率和期限下的企業貸款償還能力 ... 151
4.2.1 運用 PMT 函式測算固定利率、固定期限下的月度還款金額和本息之和 ... 152
4.2.2 運用方案管理器比較不同利率、不同期限的多種融資方案 ... 153
4.2.3 運用模擬運算表的二維模擬運算測算多種利率、多種期限下的償還能力. 155
4.2.4 運用色階讓月度償還利息負擔更具明確的等級性和警示性 ... 157
4.2.5 運用單變數求解測算固定償還能力下的可貸額度... 158
4.3 用表單控制項實時計算不同貸款額度和利率區間下的利息支付 ... 159
4.3.1 表單控制項（窗體控制項）的工作原理 ... 160
4.3.2 認識活潑的小夥伴們——常見表單控制項 ... 160
4.3.3 讓表單控制項的小夥伴和單元格在貸款測算的舞台上一起“嗨” ... 166
4.4 兩個等額，哪個更划算 ... 169
4.4.1 IPMT 函式與 PPMT 函式 ... 169
4.4.2 等額本息與等額本金與 IPMT 函式與 PPMT 函式的結合運用 ... 170
4.4.3 用數據條凸顯對比各期貸款成本和差異分析 ... 172
4.4.4 貸款期間遇到利率調整的應對方法 ... 173
4.4.5 等額本息與等額本金對比計算表的通用性擴展 ... 173
4.5 組合貸款在規劃求解下的巧妙設計 ... 174
4.5.1 資金的時間價值、貼現與 PV 函式 ... 174
4.5.2 運用規劃求解工具搞定組合貸款的期限設計 ... 175
4.5.3 運用規劃求解工具測算組合貸款的貸款利率設計... 181
4.5.4 運用規劃求解工具搞定組合貸款的貸款額度分配... 183
4.6 用 Excel 模板助力多種模式下的公司債券發行 ... 186
4.6.1 企業債券發行的定價策略和 IRR、NPV 函式 ... 186
4.6.2 分期付息發行模式下的溢價發行定價與內在報酬率 ... 188
4.6.3 分期付息發行模式下的折價發行定價與內在報酬率 ... 191
4.6.4 一次性還本付息發行模式下的溢價發行定價與內在報酬率 ... 192
4.6.5 一次還本付息發行模式下的折價發行定價與內在報酬率 ... 194
4.6.6 用智慧型目錄縱覽多種發行模式下的發行定價與內在報酬率 ... 196
4.7 債權轉股權（債轉股）與股權融資的模型設計 ... 198
4.7.1 股權融資與債務重組的點滴知識 ... 198
4.7.2 INDEX 函式和 MATCH 函式 ... 198
4.7.3 債轉股的 Excel 模板的構建 ... 201
4.7.4 用“演變”工具完成債轉股方案的行權時機推演... 202
4.7.5 股權融資的定價模型設計... 204
4.8 與股權相關 Excel 文檔的美化設計、安全加固和傳送 ... 206
4.8.1 股份結構及組織架構圖的設計 ... 206
4.8.2 股份結構及組織架構圖的美化和插圖 Excel 檔案的“瘦身”... 210
4.8.3 用 Excel 玩截圖及股東會議會址地圖的抓取 ... 212
4.8.4 將股權結構表等超過一屏的單元格區域截取為帶行號列標的圖形 ... 213
4.8.5 對股東會議的 Excel 表格的五重保護 ... 215
4.8.6 用 Excel 傳送 PDF/XPS 安全郵件 ... 220
CHAPTER 05 花錢也是一門大學問...223
5.1 非貼現、貼現類投資決策模板的構建 ... 224
5.1.1 ISNUMBER 函式與靜態回收期投資決策模板構建 ... 224
5.1.2 會計收益率投資決策模板的構建 ... 226
5.1.3 動態回收期投資決策模板構建 ... 227
5.1.4 淨現值法投資決策模板的構建 ... 228
5.1.5 現值指數法投資決策模板的構建 ... 229
5.1.6 IRR 法投資決策模板的構建 ... 230
5.1.7 利用二進制約束搞定資金限量條件下的最優投資組合 ... 231
5.2 投資敏感性分析 ... 233
5.2.1 對“敏感性”的分析 ... 233
5.2.2 投資敏感性分析的要素 ... 235
5.2.3 REPT 與 REPLACE(B)、SUBSTITUTE 函式的悲喜劇 ... 236
5.2.4 投資敏感性分析模板的構建與 ROW(1:r) 魔術 ... 237
5.2.5 投資敏感三要素的一維模擬運算 ... 242
5.2.6 用“雷達”快速掃描投資三要素的敏感性 ... 247
5.2.7 投資敏感三要素的敏感臨界點測算 ... 250
5.3 用 VBA 代碼來拓寬投資渠道 ... 252
5.3.1 藉由“一行代碼”闖入 VBA 的殿堂 ... 253
5.3.2 保存一個帶有 VBA 代碼的 Excel 檔案 ... 254
5.3.3 VBA 語言的三種算法結構、調用 Excel 公式與錄製宏 ... 257
5.3.4 設計帶幫助的 VBA 自定義函式和過程 ... 261
5.3.5 讓公式無所遁形的自定義追蹤函式——WhoseCT 函式 ... 264
5.3.6 使用快捷鍵讓 WhoseCT 函式追蹤公式 ... 264
5.3.7 創建個人載入宏並設定、修改其幫助和快捷鍵 ... 266
5.3.8 懶人的 Excel 公式追蹤利器──“Excel 公式一鍵顯影軟體” ... 268
5.4 用自定義 VBA 函式助力投資要素的敏感分析 ... 269
5.4.1 多因素敏感對 NPV 的模板設計 ... 270
5.4.2 利用 NPV4ME 函式計算 NPV ... 271
5.4.3 多因素敏感對 NPV 的綜合影響 ... 272
5.4.4 單因素敏感對 NPV 的綜合影響 ... 273
CHAPTER 06 資產管理“平衡”術...275
6.1 管理會計的“邊際” ... 276
6.1.1 那些關於“邊際”的管理“閒話” ... 276
6.1.2 邊際貢獻與固定成本的“溢、缺、平”對比 ... 277
6.2 零部件採購、產能利用與產品定價決策 ... 277
6.2.1 用量固定時的零部件外購、自製決策... 278
6.2.2 用量不確定時的零部件外購、自製決策 ... 278
6.2.3 無追加成本時新品投產的剩餘產能利用 ... 279
6.2.4 需追加成本時新品投產的剩餘產能利用 ... 279
6.2.5 以成本為導向的產品定價方法 ... 280
6.2.6 以市場為導向的產品定價方法 ... 281
6.2.7 量價關係求導的產品定價方法 ... 283
6.3 存貨經濟訂貨量基礎模型和擴展模型 ... 284
6.3.1 那些關於“經濟”的管理“閒話” ... 284
6.3.2 存貨的取得與儲存的成本閒話 ... 284
6.3.3 經濟訂貨量基礎模型及動態驗證 ... 286
6.3.4 允許缺貨的經濟訂貨量模型及動態驗證 ... 294
6.4 資產管理盈虧臨界點分析模型 ... 297
6.4.1 資產管理的量、本、利公式推導及其分析 ... 297
6.4.2 盈虧平衡模型的創建及結果解析 ... 298
CHAPTER 07 用好家裡的大件兒...301
7.1 固定資產管理的基礎信息準備 ... 302
7.1.1 在同一列防止重複輸入固定資產類別、狀態等 ... 302
7.1.2 數據校驗中的“忽略空值”究竟是個什麼鬼 ... 304
7.2 用 VBA 代碼確保固定資產數據輸入的快而準 ... 305
7.2.1 將動態數組賦值給數據校驗中的公式... 305
7.2.2 設定的 AciveX 組合框引用基礎信息 ... 306
7.3 Excel 內置的折舊函式與自定義累計折舊函式 ... 308
7.3.1 折舊政策與 SLN、VDB、DDB 和 SYD 等折舊函式 ... 308
7.3.2 固定資產折舊的明細建檔與累計折舊的 depSYD 和 depDB 函式 ...311
7.4 固定資產自動化管理系統的構建 ... 313
7.4.1 自動創建固定資產管理卡與多折舊方法逐期比對表 ... 313
7.4.2 自動生成固定資產折舊與累計折舊匯總報表 ... 315
7.4.3 利用隔行匯總、公式轉數值和快速空行整理折舊明細 ... 316
7.5 固定資產更新決策與模型 ... 318
7.5.1 新舊固定資產更新決策因素的分析 ... 318
7.5.2 搭建固定資產更新模型決策新資產是否投資 ... 319
CHAPTER 08 集團財務的報表自動匯總分析難題...323
8.1 報表公式設定及表間公式校驗 ... 324
8.1.1 資產負債表報表原理及公式講解 ... 324
8.1.2 利潤表及利潤分配表報表原理及公式講解 ... 326
8.1.3 現金流量表報表原理及公式講解 ... 328
8.2 利用代碼實現下屬機構的空白報表自動化下發 ... 332
8.2.1 對下屬分支機構整體規劃... 332
8.2.2 設計自動下發空白報表的 VBA 代碼 ... 334
8.2.3 下屬分支機構填報報表與公式、數字混合列的清除 ... 335
8.2.4 下屬分支機構報表下發後的收回 ... 337
8.3 會計報表自動（實時）匯總系統的打造 ... 338
8.3.1 集團上報報表匯總的要求... 338
8.3.2 多個報表匯總的解決方案分析 ... 338
8.3.3 動態、可追溯的自動報表匯總系統設計 ... 339
8.3.4 自動報表匯總系統的匯總測試 ... 342
8.3.5 自動報表匯總系統的修改與匯總數據清除 ... 344
8.3.6 自動報表匯總系統的數據備份 ... 345
8.4 會計報表財務分析指標及自動化的實施 ... 346
8.4.1 以 ROE 為核心的財務分析的方法 ... 346
8.4.2 七大類財務分析指標的財務計算 ... 347
8.4.3 利用自定義過程構造財務分析模型 ... 352
CHAPTER 09 全面預算管理 355
9.1 全面預算管理漫談 ... 356
9.1.1 管理理念貫穿全程的全面預算 ... 356
9.1.2 全面預算的分類和編制思想 ... 357
9.2 管理會計對全面預算的全過程管控 ... 358
9.2.1 數字漢字混雜的字串直接相乘的業績預算 ... 358
9.2.2 利用更靈活、快捷的浮動篩選工具——切片器透視收入結構... 360
9.2.3 跟隨可視化神器 PowerMap 行走華夏——收入預估分布 ... 364
9.2.4 成本三件套——產品生產量與原材料採購量預算... 367
9.2.5 成本三件套——產品人工配比與工時、計件工資預算 ... 369
9.2.6 成本三件套——直接、間接製造費用的預算 ... 370
9.2.7 產品成本在期末產品與銷售成本中的分配 ... 371
9.2.8 “料、工、費”結構中的多層圓環顯示 ... 371
9.2.9 用 TEXTJOIN 函式拼接圓環上的帶分隔設定的字串 ... 373
9.2.10 費用三件套——“營、管、財”預算與複合餅圖... 375
9.3 全面預算的報表層成果 ... 377
9.3.1 報表三件套——預算利潤表的編制 ... 377
9.3.2 報表三件套——預算現金流量表的編制 ... 378
9.3.3 報表三件套——預算資產負債表的編制 ... 379
9.3.4 全面預算聯手報表自動匯總及其成果的套用 ... 381
