《財務管理流程・制度・表格》是立信出版社出版的圖書，作者是李建軍。
基本介紹
- 中文名：財務管理流程・制度・表格
- 作者：李建軍
- 出版時間：2017年6月1日
- 出版社：立信出版社
- ISBN：9787542954251
- 開本：16 開
- 裝幀：平裝
- 版次：1-1
內容簡介,目錄,
內容簡介
《財務管理流程·制度·表格/財稅頻道管理書系》的制度、流程、表格根據本企業實際需要，經修改即可以使用，是企業財務管理人員極具參考價值的管理範本，具有很強的實用性和可操作性。其中所提供的範本完全來自於一些國內知名的企業，已經在企業中實施並經驗證非常有效。《財務管理流程·制度·表格/財稅頻道管理書系》完全可以作為企業的財務人員、財務主管、財務經理、財務總監等從事財務資源管理工作的人士進行財務管理和財務控制實務操作的參照範本和工具書，也可供財經類高校教師和專家學者做實務類參考指南。
目錄
第一部分 財務管理流程
第一章 財務預算管理流程
一、預算編制工作流程
二、部門預算審批流程
三、預算執行監控流程
四、成本費用預算流程
第二章 籌資與投資管理流程
一、短期投資控制流程
二、投資控制流程
三、投資決策控制流程
四、投資實施和監控流程
五、籌資業務流程
第三章 資產管理流程
一、付款業務流程
二、收款業務流程
三、費用報銷付現工作流程
四、出納收現工作流程
五、人工費、福利費發放工作流程
六、現金存取及保管工作流程
七、銀行存款收款工作流程
八、日常性業務款項付款工作流程
九、打卡工資支付工作流程
十、還貸及銀行結算工作流程
十一、交稅工作流程
十二、固定資產、在建工程等長期資產投資支出基本流程
十三、對外長、短期投資和非經營性資金往來支出基本流程
十四、日常經營管理費用支出和研發費用支出基本流程
十五、經營採購支出基本流程
十六、固定資產外購業務流程
十七、固定資產處置業務流程
十八、存貨取得業務控制流程
十九、存貨製造控制流程
二十、存貨領用控制程式
二十一、存貨處置控制流程
第四章 成本費用管理流程
一、標準成本控制業務流程
二、成本核算基本流程
三、生產成本核算流程
四、費用報銷基本流程
五、原輔材料現款採購審批及資金支付程式
六、原輔材料賒銷採購審批程式
第五章 會計核算管理流程
一、會計核算組織流程
二、賬簿記錄組織流程
三、部門日常費用核算工作流程
四、審核付款及報賬
五、辦公用品入庫與領用核算流程
六、固定資產購進核算流程
七、固定資產提取折舊核算工作流程
八、固定資產清理報廢核算工作流程
九、工程款項付出及報賬流程
十、材料採購報賬核算流程
十一、審核採購付款流程
十二、應付賬款核算流程
十三、庫存商品核算流程
十四、發出商品的核算工作流程
十五、退貨的核算工作流程
十六、正常銷售收入核算工作流程
十七、主營業務成本核算工作流程
十八、回款核算流程
第六章 賬款管理流程
一、賬款管理系統流程
二、ERP應付賬款總流程圖
三、應付賬款流程圖
四、應收賬款掛賬及核銷管理流程
五、賒銷控制流程
六、請款（現金）工作流程
七、請款（支票）工作流程
八、壞賬損失審批流程
第七章 企業內部審計管理流程
一、企業內部審計工作流程
二、企業內部審計作業流程
第八章 財務分析管理流程
一、會計報告作業流程
二、會計報表編製作業流程
三、財務分析作業流程
第九章 財務部事務管理流程
一、會計核算員工作流程
二、出納員工作流程
三、稅務員工作流程
四、統計員工作流程
五、會計人員交接工作流程
六、會計檔案存檔管理流程
七、會計檔案調閱作業流程
八、會計檔案清理銷毀作業流程
第二部分 財務管理制度
第一章 財務預算管理制度
一、財務預算管理辦法
二、資金預算作業制度
第二章 籌資與投資管理制度
一、公司籌資管理制度
二、投資管理制度
第三章 資產管理制度
一、貨幣資金內控制度
二、固定資產管理規定
三、存貨管理辦法
四、無形資產管理制度
五、資產盤點管理制度
第四章 成本與費用管理制度
一、成本費用內部控制制度
二、成本核算管理制度
三、財務報銷制度
第五章 會計核算管理制度
一、財務會計核算辦法
二、資產核算管理辦法
三、負債核算規定
四、所有者權益核算規定
五、收入核算規定
六、成本和費用核算規定
第六章 賬款管理制度
一、應收賬款管理制度
二、銷售貨款回收工作程式
三、企業採購及應付賬款管理制度
四、應付賬款支付程式規範
五、壞賬損失審批內部控制制度
第七章 企業內部控制與稽核管理制度
一、企業內部審計制度
二、集團公司內部審計工作流程規範
三、財務內部稽核制度
第八章 財務分析管理制度
一、財務分析工作制度
二、財務會計報告制度
第九章 財務部行政事務管理制度
一、財務崗位分工與設定規定
二、財務部工作制度
三、會計崗位輪換制度
四、出納管理制度
五、會計人員工作交接制度
六、會計電算化管理制度
七、財務檔案管理辦法
第三部分 財務管理表格
第一章 財務預算管理表格
一、資本性支出預算表
二、融資預算表
三、製造費用預算表
四、銷售費用預算明細表
五、直接成本預算表
六、管理費用預算表
七、產品成本預算表
八、採購資金預算表
九、低值易耗品匯總採購預算表
十、生產量預算表
十一、銷售收入、銷售費用預算明細匯總表
十二、銷售收入及回款預算表
十三、預算利潤表
十四、備品備件及其他物料採購預算表
十五、低值易耗品及辦公用品需求預算表
十六、燃料及動力需求預算表
十七、燃料及動力採購資金預算表
十八、原輔材料及包裝材料需求預算表
十九、輔助材料採購預算表
第二章 籌資與投資管理表格
一、企業借款申請書
二、長期借款明細表
三、短期借款明細表
四、借款明細分類表
五、企業融資成本分析表
六、實收資本（股本）明細表
七、企業年度投資計畫表
八、投資績效預測表
九、長期股權投資明細表
十、持有至到期投資測算表
十一、交易性金融資產監盤表
十二、投資收益分析表
十三、長期投資月報表
十四、短期投資月報表
第三章 資產管理表格
一、周轉資金檢查單
二、銀行存款明細賬
三、銀行存款餘額調節表
四、現金盤點報告表
五、貨幣資金明細表
六、貨幣資金變動情況表
七、現金收支日報表
八、貨幣資金日報表
九、票據及存款日報表
十、應收票據備查簿
十一、固定資產登記表
十二、維護固定資產主數據申請表
十三、固定資產台賬
十四、固定資產報廢申請書
十五、固定資產增減表
十六、閒置固定資產明細表
十七、固定資產累計折舊明細表
十八、存貨核算明細表
十九、存貨分類匯總表
二十、無形資產及其他資產登記表
二十一、固定資產盤盈盤虧報告單
二十二、流動資產盤盈盤虧報告單
二十三、資產清查中盤盈資產明細表
第四章 成本費用管理表格
一、產品標準成本表
二、標準成本資料卡
三、每百件產品直接人工定額
四、每百件產品直接材料消耗定額
五、成本費用明細表
六、材料運輸費用分配表
七、材料採購成本計算表
八、電費分配表
九、固定資產折舊費計算分配表
十、待攤費用（報刊費）攤銷分配表
十一、預提費用（借款利息）攤銷計算表
十二、工資費用分配表
十三、職工福利費計提分配表
十四、製造費用分配表
十五、產品生產成本計算表
十六、員工出差及費用申請單
十七、出差旅費報銷單
十八、費用報銷單
十九、費用申請單（代支出傳票）
二十、借款單
第五章 會計核算管理表格
一、賬簿啟用和經管人員一覽表
二、會計賬冊登記表
三、進賬日報表
四、財務日報表
五、記賬憑證
六、收款憑證
第六章 賬款管理表格
一、應收賬款登記表
二、應收賬款日報表
三、應收賬款明細表
四、應收賬款月報表
五、應收賬款分析表
六、應收賬款變動表
七、問題賬款報告書
八、應收賬款控制表
九、應收賬款賬齡分析表
十、應收賬款催款通知單
十一、催款通知書
十二、付款申請單（1）
十三、付款申請單（2）
十四、付款申請單（3）
十五、預付款申請單
十六、分供方付款審批表
十七、勞務月分包付款計畫
十八、材料月付款計畫
十九、項目資金周（增項）計畫表
二十、分包商付款審批表
二十一、壞賬損失申請書
二十二、客戶信用限度核定表
二十三、應付票據明細表
第七章 財務控制與審計稽核管理表格
一、資產盤點統計表
二、資產盤存表
三、資產盤點報告表
四、庫存現金及票據盤點報告
五、財務狀況監控表
六、資金調度監控表
七、應收賬款動態監控表
八、物資採購動態監控表
九、被審計單位基本情況表
十、審計工作規劃表
十一、審計分項工作計畫表
十二、審計工作底稿：經營環境及狀況調查表
十三、審計工作底稿：橫向趨勢分析表
十四、審計工作底稿：資產負債表縱向分析表
十五、審計工作底稿：損益表縱向趨勢分析表
十六、審計工作底稿：內部控制調查問卷
十七、審計工作底稿：控制環境調查記錄表
十八、審計工作底稿：會計系統控制調查表
十九、審計工作底搞：審計查賬記錄表
二十、審計工作底稿：實物核查記錄表
二十一、審計工作底稿：審計結案表
二十二、審計計畫表
二十三、審計通知單
二十四、審計工作記錄
二十五、審計查賬記錄表
二十六、審計工作報告
二十七、審計工作底稿
第八章 財務分析管理表格
一、財務分析提綱
二、財務狀況控制表
三、現金流量表縱向趨勢分析表
四、資產負債表縱向趨勢分析表
五、利潤表縱向趨勢分析表
六、月份財務分析表
七、年度財務分析表
八、財務狀況分析表
九、商品產銷平衡趨勢分析表
十、運營狀況分析表（1）：存貨周轉狀況分析表
十一、運營狀況分析表（2）：固定資產周轉狀況分析
十二、運營狀況分析表（3）：流動資產周轉狀況分析
十三、運營狀況分析表（4）：總資產周轉狀況分析
十四、運營狀況分析表（5）：應收賬款周轉狀況分析
十五、融資風險變動分析表
十六、生產經營狀況綜合評價表
十七、資金收支預算執行考核表
十八、成本利潤趨勢變動表
十九、投資回報分析表
二十、資本結構彈性分析表
二十一、企業資產結構分析表
二十二、資產負債表項目結構分析表
二十三、資產負債表項目趨勢分析表
二十四、核心財務指標趨勢分析表
第九章 財務部事務管理表格
一、財務經理工作崗位考核表
二、主辦會計工作崗位考核表
三、出納工作崗位考核表
四、項目會計工作崗位考核表
五、收入結算、憑證審核、會計檔案管理會計工作崗位考核表
六、會計人員交接書
七、會計移交清冊
八、會計檔案移交清單
九、年度會計檔案移交清冊
十、會計檔案借閱申請單
十一、會計檔案借閱登記表
十二、會計檔案銷毀清冊
十三、會計檔案銷毀清冊審批表
