總經理上市一本通

《總經理上市一本通》是2011年11月1日廣東經濟出版社出版的圖書，作者是胡志穎。本書主要介紹了上市的過程和步驟。

基本介紹

• 書名：總經理上市一本通
• 作者：胡志穎
• ISBN：9787545409727
• 頁數：248頁
• 出版社：廣東經濟出版社
• 出版時間：2011年11月1日
• 裝幀：平裝
• 開本：開本

內容簡介

《總經理上市一本通》內容簡介：你的企業適合上市嗎？在什麼時機、什麼地點上市？以什麼方式、什麼價格上市？上市前應該準備些什麼？上市過程中又該注意些什麼？如何才能順利地通過上市審批？年報的編制又有什麼要求？

《總經理上市一本通》用通俗易懂的語言和真實新鮮的案例將上市的秘密層層揭開，將複雜的上市過程步驟化、簡單化，手把手指導企業如何成功上市，讓你的企業在上市的漫漫征途中笑到最後。

作者簡介

胡志穎，財政部財政科學研究所會計學博士，中國註冊會計師。歷任廈門仲正審計師事務所審計師、廈門港務局財務諮詢師、阿爾斯通（中國）投資有限公司（世界500強）會計主管等職務，現為北京科技大學副教授、碩士生導師。擅長資本經營、財務管理、會計培訓等。

在《科研管理》和《財經問題研究》等財經類專業期刊上發表文章20餘篇，著有《財務報告中的職業判斷》，譯有《利潤究竟在哪裡：企業如何挖掘20%的潛利潤 》等。

目錄

第一章 你的企業要不要上市

一、上市是把雙刃劍

1. 上市的收益

2. 上市的風險與代價

二、哪些企業適合上市

1. 管理較為規範

2. 商業機密較少

3. 不用迅速作重大決策

4. 發展到一定階段

三、上市需要哪些條件

1. 好的故事

2. 持續的贏利能力

3. 漂亮的報表

4. 良好的公司治理結構

第二章 上市之路該如何走

一、在什麼時機上市

1. 市場氛圍

2. 同期上市企業的質量

3. 企業的內在修為

二、在什麼地點上市

1. 國內市場

2. 國際市場

三、以什麼方式上市

1. IPO

2. 造“殼”上市

3. 買“殼”上市

四、以什麼價格上市

1. IPO如何定價

2. 如何獲得IPO的高價格

第三章 上市前該準備些什麼

一、了解IPO相關制度

1. 股票發行制度

2. 中小板和創業板的上市要求

二、做好工作的整體統籌

1. 理清工作要點

2. 設立上市籌備小組

第四章 如何選擇合適的中介機構

一、保薦人（主承銷商）的選擇

1. 保薦人（主承銷商）的職責

2. 如何選擇保薦人（主承銷商）

二、會計師事務所的選擇

1. 會計師事務所的職責

2. 如何選擇會計師事務所

三、律師事務所的選擇

1. 律師事務所的職責

2. 如何選擇律師事務所

四、資產評估機構的選擇

1. 資產評估機構的職責

2. 如何選擇資產評估機構

五、如何找到滿意的中介

1. 尋找滿意中介的途徑

2. 選擇滿意中介的程式

第五章 如何進行資本運作及制度設計

一、股份制改組

1. 設立股權結構

2. 股份調整

3. 規範運作

二、資產重組

1. 資產重組模式的選擇

2. 資產重組的核心原則

三、制度設計

1. 內部控制制度

2. 公司治理制度

3. 股權激勵制度

4. 收購防禦制度

第六章 如何通過上市審批

一、IPO被否的主要原因

1. 持續贏利能力和成長性問題

2. 獨立性問題

3. 發行人主體資格問題

4.募集資金用途問題

5. 信息披露問題

6. 規範運作問題

二、申報材料有技巧

1. 經營預期良好

2. 關聯交易和同業競爭合理

3. 股權關係簡單

4. 募集資金投向合理

5. 報表漂亮真實

第七章 如何發行與承銷證券

一、詢價與定價

1. 預路演

2. 正式路演和最終定價

二、證券的發行

1. 網上發行

2. 網下配售

3. 向戰略投資者配售

4. 回撥機制

三、證券的承銷

1. 承銷團

2. 包銷

3. 代銷

第八章 如何編制與解讀年報

一、年報的披露規則與基本內容

1. 年報的披露規則

2. 年報的構成

二、財務報表

1. 資產負債表

2. 利潤表

3. 權益變動表

4. 現金流量表

5. 母公司報表和合併報表

三、審計報告

1. 什麼是審計報告

2. 審計報告的作用

3. 審計意見的類型

附錄

一、企業上市成功案例

1. 華誼兄弟上市征程大事記

2. 海普瑞藥業上市征程大事記

二、國內外知名上市中介機構

1. 承銷商

2. 會計師事務所

3. 律師事務所

4. 資產評估機構

前言/序言

2009年創業板的推出，似乎讓很多企業總經理的造富夢想變得更加現實，而不斷刷新的富豪榜也令人目不暇接：在2011年福布斯中國內地富豪榜上，李彥宏成為首富；在胡潤百富榜上，李鋰和李坦夫婦、梁穩根、華誼兩兄弟赫赫有名，張茵、楊惠妍也接連締造了女首富的神話。那么，誰是造就這繁榮景象的翻雲覆雨手呢？那就是：上市！這一切，都給總經理們帶來了造富暗示。
但是，上市絕不僅僅是亮麗的光環，它也有陰暗的一面。丁磊說：“上市就像是裸奔。”這句話道出了上市的無數辛酸：上市後股東多了，決策的人也多了，“一言堂”失效了，企業也就失去了經營的靈活性和自由性；牽連的利益多了，管你的人也多了，在監管部門、媒體和社會大眾的眼皮底下，企業必須遵循一定的程式進行規範經營。
上市也絕不是財富的幾何級數增長這么簡單，而是一項系統工程，是異常複雜的商業活動。很多企業家在上市的起跑線上信誓旦旦，雄心勃勃，卻最終倒在了終點線前，終究沒能在上市的漫漫征途中笑到最後。神舟電腦給我們演繹了一出三次衝擊上市，卻最終折戟而歸的悲壯故事。而這樣的例子，還有很多很多。
因此，在決定上市之前，你必須對上市的全過程有所了解，本書的寫作出發點也正基於此。本書以通俗易懂的文字，將複雜的上市過程步驟化、簡單化，幫助你快速掌握上市的基本知識與方法，為你的上市之路提供全程指引。
作為一本上市的入門讀物，本書的主要內容如下：
第一章，細數上市將給企業帶來的好處以及可能造成的損失，分析企業是否符合上市的條件，讓你認清自己的企業到底該不該上市。
第二章，分別介紹企業上市的四個關鍵問題：如何選準上市的時機，如何選對上市地點，如何確定適合自身的上市方式，以及如何獲得好的上市定價。理清這些問題，有助於企業在上市過程中融得更多的資金。
第三章至第七章，引領你進入上市的漫漫征途，包括了解上市制度、成立籌備小組、選擇中介團隊、進行上市前的資本運作及制度設計、上市審批、進行證券的發行和承銷等內容，涵蓋了上市的全部過程，幫你構建上市的立體框架。
最後一章，對財務報告方面的知識進行了詳細介紹。回顧整個上市歷程，財務無疑是貫穿始終的一條主線，因為它決定了企業能否取得上市資格和能否獲得好的上市定價這兩個關鍵問題。同時，IPO（initialpublic offerings，首次公開募股）後的財務也是企業財務狀況和經營成果的總結，關係著經營、管理等方方面面。所以，如果總經理掌握了財務方面的相關知識，將使企業上市如虎添翼。