《納稅籌劃實戰指南》站在納稅人的角度，以納稅籌劃為研究對象，從實踐的角度深度解密納稅籌劃的運作方法與技巧，因此可以說《納稅籌劃實戰指南》是對納稅籌劃實踐的總結與升華。書中主要從流程角度分析納稅籌劃的操作方法，基本涵蓋了投資活動、融資活動、採購活動、生產活動、銷售活動、薪酬激勵、併購重組等企業經營管理環節的納稅籌劃操作技巧，能夠給讀者一個清晰的稅收分析框架與操作模式，引導大家學習和增強納稅籌劃實操技能。
基本介紹
- 書名：納稅籌劃實戰指南
- 出版社：東北財經大學出版社
- 頁數：281頁
- 開本：16
- 品牌：東北財經大學出版社
- 作者：蔡昌
- 出版日期：2012年11月1日
- 語種：簡體中文
- ISBN：756540974X, 9787565409745
基本介紹,內容簡介,作者簡介,圖書目錄,
基本介紹
內容簡介
《納稅籌劃實戰指南》作者曾經出版《稅收籌劃方法與案例》、《最優納稅方案設計——稅收籌劃思想與實踐》、《稅收籌劃實戰》等一系列納稅籌劃著作，《納稅籌劃實戰指南》繼往開來、擷英集萃，是對納稅籌劃操作實戰的總結與升華。
作者簡介
蔡昌，著名會計實戰專家，中國第一位稅務會計與稅務籌劃方向博士，中國社會科學院經濟學博士後，中央財經大學稅務學院稅務管理系主任，兼任中國財稅研究院稅收籌劃研究中心主任，北京中經陽光稅收籌劃事務所首席專家。清華大學、北京大學、浙江大學、中山大學客座教授，“名家論壇”、“前沿講座”特邀主講嘉賓，其講座旁徵博引、幽默風趣、深入淺出，相繼出版《新會計準則與納稅技巧》《新稅法解讀》《稅收籌劃16招》等系列電視講座作品，被業界譽為“用第三種眼光看稅收籌劃”的奇才。擔任多家上市企業、集團公司獨立董事與財務顧問。
圖書目錄
第一篇基礎篇
第一章納稅籌劃操作空間
第一節走近納稅籌劃
第二節“第三種眼光”的視野
第三節納稅籌劃不是偷稅、避稅
第二章納稅籌劃實戰方法
第一節納稅籌劃的戰略思想
第二節納稅籌劃的風險思想
第二篇方法篇
第三章企業設立的納稅籌劃
第一節居民企業與非居民企業
第二節子公司與分公司的設立與籌劃
第三節個人獨資企業、合夥企業與公司制企業的選擇與籌劃
第四節私營企業和個體工商業戶的選擇與籌劃
第四章融資決策的納稅籌劃
第一節多種融資渠道的選擇
第二節租賃籌劃
第三節償債方式的籌劃技巧
第四節財政性資金的籌劃技巧
第五章投資決策的納稅籌劃
第一節投資地點選擇的納稅籌劃
第二節投資行業選擇的納稅籌劃
第三節投資方式選擇的納稅籌劃
第四節投資出資形式選擇的納稅籌劃
第五節投資企業組織形式選擇的納稅籌劃
第六節投資規模的納稅籌劃
第六章採購活動的納稅籌劃
第一節採購發票
第二節規避採購稅收陷阱
第三節增值稅進項稅額的籌劃
第四節材料購進的安排
第五節購貨對象的選擇
第六節購貨運費的納稅籌劃
第七節物資採購的結算方式
第八節選擇委託代購方式
第九節增值稅轉型後固定資產採購的納稅籌劃
第七章生產活動的納稅籌劃
第一節存貨發出計價方法
第二節固定資產折舊方式的納稅籌劃
第三節銷售使用過的固定資產的納稅籌劃
第四節設備租賃的納稅籌劃
第五節委託加工與自行加工的納稅籌劃
第八章銷售活動的納稅籌劃
第一節混合銷售與兼營行為的納稅籌劃
第二節行銷模式的改變
第三節促銷手段的納稅籌劃
第四節商業捐贈的納稅籌劃
第五節捆綁銷售方式
第六節成套產品銷售方式
第七節代理銷售方式
第八節銷售結算方式
第九節銷售返利的納稅籌劃
第十節預估折扣率的籌劃
第十一節設立銷售公司的納稅籌劃
第十二節轉讓定價的納稅籌劃
第九章研發活動的納稅籌劃
第一節技術服務與技術轉讓
第二節技術指導與技術培訓
第三節技術開發費的加計扣除
第四節轉讓商譽的納稅籌劃
第十章薪酬激勵的納稅籌劃
第一節薪酬激勵籌劃應把握的方向和原則
第二節薪酬激勵的主要形式
第三節薪酬激勵籌劃方法
第十一章利潤分配的納稅籌劃
第一節企業稅後利潤的處理
第二節企業盈餘及其分配的納稅籌劃
第十二章併購重組的納稅籌劃
第一節採用企業合併分立方式進行納稅籌劃的意義
第二節企業併購的納稅籌劃
第三節企業分立的納稅籌劃
第四節企業清算的納稅籌劃
第三篇案例篇
第十三章納稅籌劃操作案例
案例一促銷模式的納稅籌劃
案例二租賃模式的納稅籌劃
案例三利用組織形式籌劃
案例四銷售價格與費用籌劃是關鍵
案例五不同土地開發項目如何核算更好
案例六控制增值“分水嶺”
案例七土地多次轉讓稅收大幅下降
案例八終止經營的稅收策略
案例九購房送裝修的籌劃
案例十轉讓在建項目籌劃方案
第十四章綜合納稅籌劃方案
案例一南方圖騰機械有限責任公司納稅籌劃方案
案例二人和商貿連鎖公司納稅籌劃方案
案例三雲錦服裝公司納稅籌劃方案
案例四天馬機械公司納稅籌劃方案
案例五惠民連鎖股份公司納稅籌劃方案
案例六北方木業公司納稅籌劃方案
案例七北京恒隆置業公司納稅籌劃案例
附錄
一、契約及相關財稅資料一覽表
二、財稅政策與法規
三、案例閱讀與思考
參考文獻
第一章納稅籌劃操作空間
第一節走近納稅籌劃
第二節“第三種眼光”的視野
第三節納稅籌劃不是偷稅、避稅
第二章納稅籌劃實戰方法
第一節納稅籌劃的戰略思想
第二節納稅籌劃的風險思想
第二篇方法篇
第三章企業設立的納稅籌劃
第一節居民企業與非居民企業
第二節子公司與分公司的設立與籌劃
第三節個人獨資企業、合夥企業與公司制企業的選擇與籌劃
第四節私營企業和個體工商業戶的選擇與籌劃
第四章融資決策的納稅籌劃
第一節多種融資渠道的選擇
第二節租賃籌劃
第三節償債方式的籌劃技巧
第四節財政性資金的籌劃技巧
第五章投資決策的納稅籌劃
第一節投資地點選擇的納稅籌劃
第二節投資行業選擇的納稅籌劃
第三節投資方式選擇的納稅籌劃
第四節投資出資形式選擇的納稅籌劃
第五節投資企業組織形式選擇的納稅籌劃
第六節投資規模的納稅籌劃
第六章採購活動的納稅籌劃
第一節採購發票
第二節規避採購稅收陷阱
第三節增值稅進項稅額的籌劃
第四節材料購進的安排
第五節購貨對象的選擇
第六節購貨運費的納稅籌劃
第七節物資採購的結算方式
第八節選擇委託代購方式
第九節增值稅轉型後固定資產採購的納稅籌劃
第七章生產活動的納稅籌劃
第一節存貨發出計價方法
第二節固定資產折舊方式的納稅籌劃
第三節銷售使用過的固定資產的納稅籌劃
第四節設備租賃的納稅籌劃
第五節委託加工與自行加工的納稅籌劃
第八章銷售活動的納稅籌劃
第一節混合銷售與兼營行為的納稅籌劃
第二節行銷模式的改變
第三節促銷手段的納稅籌劃
第四節商業捐贈的納稅籌劃
第五節捆綁銷售方式
第六節成套產品銷售方式
第七節代理銷售方式
第八節銷售結算方式
第九節銷售返利的納稅籌劃
第十節預估折扣率的籌劃
第十一節設立銷售公司的納稅籌劃
第十二節轉讓定價的納稅籌劃
第九章研發活動的納稅籌劃
第一節技術服務與技術轉讓
第二節技術指導與技術培訓
第三節技術開發費的加計扣除
第四節轉讓商譽的納稅籌劃
第十章薪酬激勵的納稅籌劃
第一節薪酬激勵籌劃應把握的方向和原則
第二節薪酬激勵的主要形式
第三節薪酬激勵籌劃方法
第十一章利潤分配的納稅籌劃
第一節企業稅後利潤的處理
第二節企業盈餘及其分配的納稅籌劃
第十二章併購重組的納稅籌劃
第一節採用企業合併分立方式進行納稅籌劃的意義
第二節企業併購的納稅籌劃
第三節企業分立的納稅籌劃
第四節企業清算的納稅籌劃
第三篇案例篇
第十三章納稅籌劃操作案例
案例一促銷模式的納稅籌劃
案例二租賃模式的納稅籌劃
案例三利用組織形式籌劃
案例四銷售價格與費用籌劃是關鍵
案例五不同土地開發項目如何核算更好
案例六控制增值“分水嶺”
案例七土地多次轉讓稅收大幅下降
案例八終止經營的稅收策略
案例九購房送裝修的籌劃
案例十轉讓在建項目籌劃方案
第十四章綜合納稅籌劃方案
案例一南方圖騰機械有限責任公司納稅籌劃方案
案例二人和商貿連鎖公司納稅籌劃方案
案例三雲錦服裝公司納稅籌劃方案
案例四天馬機械公司納稅籌劃方案
案例五惠民連鎖股份公司納稅籌劃方案
案例六北方木業公司納稅籌劃方案
案例七北京恒隆置業公司納稅籌劃案例
附錄
一、契約及相關財稅資料一覽表
二、財稅政策與法規
三、案例閱讀與思考
參考文獻
