《精算學評估與研究風險的科學》是2012年出版的圖書，作者是尚漢冀、李榮敏、黃雲敏。
基本介紹
- 書名：精算學：評估與研究風險的科學
- 作者：尚漢冀 李榮敏 黃雲敏
- ISBN：978-7-309-09273-8
- 頁數：204頁
- 定價：35元
- 出版時間：2012-10
- 裝幀：平裝
- 開本：16 開
- 字數：179千字
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
本書共分5章，主要介紹精算學及其在人壽保險、財產保險、健康保險與醫療保障、養老金和企業風險管理等幾個主要領域的套用，並通過案例介紹精算專業人員如何評估與研究風險。
本書參考了若干國外重要的精算經典著作，更密切結合精算學在中國發展和套用的實際情況，同時也含有撰寫本書的各位專家本人的創見和研究成果。因此，不同於一般的精算教科書。本書的主要讀者對象是同財務風險有關的各個不同領域中的高層管理者、中層管理者和實際工作者，對精算專業的師生和專業人員也有參考價值。希望本書的出版能夠使得精算學在中國有更加廣泛的套用，為控制財務風險打下堅實的基礎。
本書參考了若干國外重要的精算經典著作，更密切結合精算學在中國發展和套用的實際情況，同時也含有撰寫本書的各位專家本人的創見和研究成果。因此，不同於一般的精算教科書。本書的主要讀者對象是同財務風險有關的各個不同領域中的高層管理者、中層管理者和實際工作者，對精算專業的師生和專業人員也有參考價值。希望本書的出版能夠使得精算學在中國有更加廣泛的套用，為控制財務風險打下堅實的基礎。
圖書目錄
第一章 精算在壽險公司經營中的套用
（鄭韞瑜）
§1中國壽險精算師概述
1.1中國壽險精算師培養的歷史和現狀概述
1.2中國壽險監管對精算師的管理歷史和現狀概述
1.3中國精算師在壽險的主要職責和面臨的挑戰
§2精算在產品開發定價中的套用
2.1產品原形設計及可行性分析
2.1.1確保產品符合公司策略
2.1.2預測目標市場
2.1.3費率初算
2.2產品開發
2.2.1費率確定和利潤測試
2.2.2明確核保和理賠規則
2.2.3風險評估和控制
2.2.4其他要求
2.3產品上市及管理
2.4產品開發中的挑戰
§3精算在法定準備金評估中的套用
3.1法定準備金的概述
3.2精算師在法定準備金評估中的職責
3.2.1基礎數據採集
3.2.2法定準備金核算管理
3.2.3法定準備金評估分析
§4精算在財務報告準備金評估中的套用
4.1關於重大保險風險測試概述
4.2關於保險契約準備金計量概述
4.3精算師在財務報告準備金評估中的職責
§5精算在價值評估中的套用
5.1價值概念概述
5.2精算師在價值評估中的職責
5.2.1模型搭建
5.2.2假設制訂
5.2.3價值評估
5.2.4價值管理
§6精算在償付能力管理方面的套用
6.1償付能力的概念
6.1.1最低資本計算
6.1.2實際資本計算
6.1.3動態償付能力測試
6.2精算師在償付能力管理方面的主要職責
§7精算在再保險方面的套用
7.1再保險的概述
7.2精算師在再保險方面的職責
7.2.1再保險方案安排的設計
7.2.2再保險契約費率的測算
7.2.3再保險產品負債及現金價值的評估
7.2.4分保費率及保額的調整
§8精算在財務管理方面的套用
8.1壽險公司的財務管理概述
8.2精算師在財務管理中的職責
8.2.1預算管理
8.2.2成本控制
8.2.3財務報表分析和經營預測
§9精算在風險管理中的套用
9.1保險公司風險管理概述
9.2精算師在保險公司風險管理中的職責
9.2.1精算師傳統的風險管理角色
9.2.2精算師風險管理角色的創新
§10精算在資產負債管理中的套用
10.1資產負債管理的概述
10.2保險公司資產負債管理作用簡介
10.2.1從產品開發和資本、風險預算的角度
看資產負債管理
10.2.2從銷售的角度看資產負債管理
10.2.3從投資的角度看資產負債管理
10.2.4從提取責任準備金的角度看資產
負債管理
10.2.5從保險公司內含價值的角度看資產
負債管理
10.3精算師在保險公司資產負債管理中的職責
§11精算在公司轉型發展中的套用
參考文獻
第二章精算在產險公司中的套用（於曉東）
§1概述
§2產險精算理論的發展
§3精算在產險公司的主要套用領域
3.1產品定價
3.1.1產險產品定價的特點
3.1.2費率厘定
3.1.3保險定價
3.1.4新產品的開發與設計
3.2渠道酬傭支付制度的擬定
3.3準備金評估
3.3.1產險公司保險責任準備金的構成
3.3.2產險準備金評估的特點
3.3.3產險公司準備金的提取方法
3.3.4未決賠款準備金的評估方法
3.3.5產險公司準備金的報告
3.3.6產險公司準備金評估工作的實質
3.3.7產險準備金評估與理賠和定價的關係
3.4財務精算管理
3.4.1協助財會部門編制財務報表
3.4.2利源分析
3.4.3償付能力管理
3.4.4資產負債管理
3.5再保險管理
3.5.1再保險自留額的設定
3.5.2超賠再保險的費率厘定
3.5.3巨災超賠再保險的責任限額分析
3.6企劃及經驗分析
3.6.1年度經營計畫與長期經營計畫的擬定
3.6.2經驗分析
3.7內部審計支持
3.7.1承保審計
3.7.2理賠審計
3.7.3精算師在內部審計中承擔的工作
3.7.4其他類型的審計工作
參考文獻
第三章精算學在健康保險與醫療保障中的套用
（陳滔馬紹東卜正陽）
§1健康保險與精算
1.1健康保險及其運營的數理基礎
1.1.1各類健康保險計畫及其作用
1.1.2健康保險的基本原理和經營的數理基礎
1.1.3精算學在健康保險中的重要作用
1.2健康保險精算與健康保險精算師
1.2.1健康保險精算工作的內容和獨特性
1.2.2健康保險精算的數據、模型方法和規則體系
1.2.3健康保險精算師及其組織
1.3國內健康保險的發展與精算套用
1.3.1國內商業健康保險與社會健康保險的發展現狀
1.3.2精算師在國內健康保險實踐中的責任與使命
§2健康保險精算定價
2.1健康保險精算定價基礎
2.1.1健康保險定價的基本原理與費率計算公式
2.1.2精算數據和健康保險定價的精算假定
2.1.3健康保險費率類型
2.2短期健康保險定價的模型和方法
2.2.1個人短期健康保險定價的方法與模型
2.2.2經驗費率與團體健康保險費率厘定
2.3長期健康保險定價的模型和方法
2.3.1長期健康保險中的平準費率
2.3.2長期健康保險定價的模型和方法
§3健康保險精算評估
3.1健康保險精算評估與報告
3.1.1健康保險精算評估的內容
3.1.2健康保險精算評估結果的報告
3.2健康保險負債評估
3.2.1健康保險負債評估的內容與責任準備金分類
3.2.2短期健康保險未到期責任準備金計提
3.2.3健康保險賠款準備金計提
3.2.4長期健康保險中的年齡準備金
3.3健康保險經驗分析
3.3.1健康保險經驗分析的目的與作用
3.3.2健康保險損失率的分析與套用
3.3.3健康保險損失機率和損失金額的風險因素分析
3.4健康保險準備金和資本充足性評估
3.4.1健康保險準備金充足性評估
3.4.2健康保險資本充足性評估
§4精算學在社會健康保險中的套用
4.1社會健康保險與精算
4.1.1社會健康保險籌資的基本原理和精算依據
4.1.2精算學在社會健康保險中的作用
4.1.3社會健康保險領域的精算師
4.2社會健康保險籌資比例計算
4.2.1社會健康保險籌資比例計算的基本過程與模型
4.2.2收入相關保費與城鎮職工基本醫療保險籌資比例計算
4.2.3社區費率與新型農村合作醫療籌資比例計算
4.3社會健康保險的精算評估與報告
4.3.1社會健康保險基金財務狀況的定期評估與報告
4.3.2醫療費用影響因素與社會醫療保險損失成本分析
4.3.3醫療費用預測與社會健康保險長期精算分析
參考文獻
第四章精算技術在養老保險中的套用（伍海川）
§1引言
§2養老金精算的起源與發展
§3精算成本方法簡介
3.1精算成本方法概要及分類
3.2幾種精算成本方法的簡介
3.2.1福利單位法
3.2.2個體成本分配法
3.2.3總體成本分配法
§4養老金精算師在不同領域的職責
4.1養老計畫的設計與管理
4.1.1計畫類型以及常見影響因素
4.1.2DB計畫的設計
4.1.3DC計畫的設計
4.1.4計畫管理
4.2養老金的負債評估
4.2.1負債評估的發展歷程以及不同會計準則的主要差異比較
4.2.2精算師與精算技術在養老金負債評估中的套用
4.3養老計畫的風險管理
4.3.1養老計畫風險的承擔者以及影響因素
4.3.2資產負債管理
4.3.3養老金精算的發展——ERM
§5中國養老金精算評估的發展歷程
§6結語
參考文獻
第五章養老金精算技術在現代企業管理中的套用案例
（伍海川 吳溪 曹曉東）
§1引言
§2案例一：隱性負債顯性化——上市披露要求與股東權益的客觀衡量引發了中國市場對養老金精算師的需求
2.1背景
2.2待遇確定型福利及其披露要求簡介
2.3待遇確定型福利披露要求在中國
2.4精算評估工作的意義
§3案例二：精算假設與財務表現——上市後的持續跟蹤推動了中國市場的生命表研究
3.1背景
3.2死亡率跟蹤與生命表的財務影響
3.3生命表簡介
3.4中國生命表發展仍處於初級階段
3.5填補中國市場生命表研究的空白
§4案例三：資產負債分析——養老金計畫風險管理的重要課題
4.1背景
4.2補充養老計畫“資產負債管理”
4.3資產負債管理簡介
§5尾聲
參考文獻
（鄭韞瑜）
§1中國壽險精算師概述
1.1中國壽險精算師培養的歷史和現狀概述
1.2中國壽險監管對精算師的管理歷史和現狀概述
1.3中國精算師在壽險的主要職責和面臨的挑戰
§2精算在產品開發定價中的套用
2.1產品原形設計及可行性分析
2.1.1確保產品符合公司策略
2.1.2預測目標市場
2.1.3費率初算
2.2產品開發
2.2.1費率確定和利潤測試
2.2.2明確核保和理賠規則
2.2.3風險評估和控制
2.2.4其他要求
2.3產品上市及管理
2.4產品開發中的挑戰
§3精算在法定準備金評估中的套用
3.1法定準備金的概述
3.2精算師在法定準備金評估中的職責
3.2.1基礎數據採集
3.2.2法定準備金核算管理
3.2.3法定準備金評估分析
§4精算在財務報告準備金評估中的套用
4.1關於重大保險風險測試概述
4.2關於保險契約準備金計量概述
4.3精算師在財務報告準備金評估中的職責
§5精算在價值評估中的套用
5.1價值概念概述
5.2精算師在價值評估中的職責
5.2.1模型搭建
5.2.2假設制訂
5.2.3價值評估
5.2.4價值管理
§6精算在償付能力管理方面的套用
6.1償付能力的概念
6.1.1最低資本計算
6.1.2實際資本計算
6.1.3動態償付能力測試
6.2精算師在償付能力管理方面的主要職責
§7精算在再保險方面的套用
7.1再保險的概述
7.2精算師在再保險方面的職責
7.2.1再保險方案安排的設計
7.2.2再保險契約費率的測算
7.2.3再保險產品負債及現金價值的評估
7.2.4分保費率及保額的調整
§8精算在財務管理方面的套用
8.1壽險公司的財務管理概述
8.2精算師在財務管理中的職責
8.2.1預算管理
8.2.2成本控制
8.2.3財務報表分析和經營預測
§9精算在風險管理中的套用
9.1保險公司風險管理概述
9.2精算師在保險公司風險管理中的職責
9.2.1精算師傳統的風險管理角色
9.2.2精算師風險管理角色的創新
§10精算在資產負債管理中的套用
10.1資產負債管理的概述
10.2保險公司資產負債管理作用簡介
10.2.1從產品開發和資本、風險預算的角度
看資產負債管理
10.2.2從銷售的角度看資產負債管理
10.2.3從投資的角度看資產負債管理
10.2.4從提取責任準備金的角度看資產
負債管理
10.2.5從保險公司內含價值的角度看資產
負債管理
10.3精算師在保險公司資產負債管理中的職責
§11精算在公司轉型發展中的套用
參考文獻
第二章精算在產險公司中的套用（於曉東）
§1概述
§2產險精算理論的發展
§3精算在產險公司的主要套用領域
3.1產品定價
3.1.1產險產品定價的特點
3.1.2費率厘定
3.1.3保險定價
3.1.4新產品的開發與設計
3.2渠道酬傭支付制度的擬定
3.3準備金評估
3.3.1產險公司保險責任準備金的構成
3.3.2產險準備金評估的特點
3.3.3產險公司準備金的提取方法
3.3.4未決賠款準備金的評估方法
3.3.5產險公司準備金的報告
3.3.6產險公司準備金評估工作的實質
3.3.7產險準備金評估與理賠和定價的關係
3.4財務精算管理
3.4.1協助財會部門編制財務報表
3.4.2利源分析
3.4.3償付能力管理
3.4.4資產負債管理
3.5再保險管理
3.5.1再保險自留額的設定
3.5.2超賠再保險的費率厘定
3.5.3巨災超賠再保險的責任限額分析
3.6企劃及經驗分析
3.6.1年度經營計畫與長期經營計畫的擬定
3.6.2經驗分析
3.7內部審計支持
3.7.1承保審計
3.7.2理賠審計
3.7.3精算師在內部審計中承擔的工作
3.7.4其他類型的審計工作
參考文獻
第三章精算學在健康保險與醫療保障中的套用
（陳滔馬紹東卜正陽）
§1健康保險與精算
1.1健康保險及其運營的數理基礎
1.1.1各類健康保險計畫及其作用
1.1.2健康保險的基本原理和經營的數理基礎
1.1.3精算學在健康保險中的重要作用
1.2健康保險精算與健康保險精算師
1.2.1健康保險精算工作的內容和獨特性
1.2.2健康保險精算的數據、模型方法和規則體系
1.2.3健康保險精算師及其組織
1.3國內健康保險的發展與精算套用
1.3.1國內商業健康保險與社會健康保險的發展現狀
1.3.2精算師在國內健康保險實踐中的責任與使命
§2健康保險精算定價
2.1健康保險精算定價基礎
2.1.1健康保險定價的基本原理與費率計算公式
2.1.2精算數據和健康保險定價的精算假定
2.1.3健康保險費率類型
2.2短期健康保險定價的模型和方法
2.2.1個人短期健康保險定價的方法與模型
2.2.2經驗費率與團體健康保險費率厘定
2.3長期健康保險定價的模型和方法
2.3.1長期健康保險中的平準費率
2.3.2長期健康保險定價的模型和方法
§3健康保險精算評估
3.1健康保險精算評估與報告
3.1.1健康保險精算評估的內容
3.1.2健康保險精算評估結果的報告
3.2健康保險負債評估
3.2.1健康保險負債評估的內容與責任準備金分類
3.2.2短期健康保險未到期責任準備金計提
3.2.3健康保險賠款準備金計提
3.2.4長期健康保險中的年齡準備金
3.3健康保險經驗分析
3.3.1健康保險經驗分析的目的與作用
3.3.2健康保險損失率的分析與套用
3.3.3健康保險損失機率和損失金額的風險因素分析
3.4健康保險準備金和資本充足性評估
3.4.1健康保險準備金充足性評估
3.4.2健康保險資本充足性評估
§4精算學在社會健康保險中的套用
4.1社會健康保險與精算
4.1.1社會健康保險籌資的基本原理和精算依據
4.1.2精算學在社會健康保險中的作用
4.1.3社會健康保險領域的精算師
4.2社會健康保險籌資比例計算
4.2.1社會健康保險籌資比例計算的基本過程與模型
4.2.2收入相關保費與城鎮職工基本醫療保險籌資比例計算
4.2.3社區費率與新型農村合作醫療籌資比例計算
4.3社會健康保險的精算評估與報告
4.3.1社會健康保險基金財務狀況的定期評估與報告
4.3.2醫療費用影響因素與社會醫療保險損失成本分析
4.3.3醫療費用預測與社會健康保險長期精算分析
參考文獻
第四章精算技術在養老保險中的套用（伍海川）
§1引言
§2養老金精算的起源與發展
§3精算成本方法簡介
3.1精算成本方法概要及分類
3.2幾種精算成本方法的簡介
3.2.1福利單位法
3.2.2個體成本分配法
3.2.3總體成本分配法
§4養老金精算師在不同領域的職責
4.1養老計畫的設計與管理
4.1.1計畫類型以及常見影響因素
4.1.2DB計畫的設計
4.1.3DC計畫的設計
4.1.4計畫管理
4.2養老金的負債評估
4.2.1負債評估的發展歷程以及不同會計準則的主要差異比較
4.2.2精算師與精算技術在養老金負債評估中的套用
4.3養老計畫的風險管理
4.3.1養老計畫風險的承擔者以及影響因素
4.3.2資產負債管理
4.3.3養老金精算的發展——ERM
§5中國養老金精算評估的發展歷程
§6結語
參考文獻
第五章養老金精算技術在現代企業管理中的套用案例
（伍海川 吳溪 曹曉東）
§1引言
§2案例一：隱性負債顯性化——上市披露要求與股東權益的客觀衡量引發了中國市場對養老金精算師的需求
2.1背景
2.2待遇確定型福利及其披露要求簡介
2.3待遇確定型福利披露要求在中國
2.4精算評估工作的意義
§3案例二：精算假設與財務表現——上市後的持續跟蹤推動了中國市場的生命表研究
3.1背景
3.2死亡率跟蹤與生命表的財務影響
3.3生命表簡介
3.4中國生命表發展仍處於初級階段
3.5填補中國市場生命表研究的空白
§4案例三：資產負債分析——養老金計畫風險管理的重要課題
4.1背景
4.2補充養老計畫“資產負債管理”
4.3資產負債管理簡介
§5尾聲
參考文獻
