《管理審計職能公司審計部門程式指南（第3版）》是2005年清華大學出版社出版的圖書。
基本介紹
- 中文名：管理審計職能公司審計部門程式指南（第3版）
- 出版時間：2005年10月8日
- 出版社：清華大學出版社
- ISBN：9787302086901
- 定價：36 元
- 裝幀：平裝
圖書簡介,目錄,
圖書簡介
隨著審計由外包的職能轉為內部控制的基石，審計主管需要一本能反映內部審計行業所經歷的根本變化的更新手冊。本書為內部審計部門提供了創建有效程式指南的藍圖。
目錄
Ⅰ叢書序
Ⅺ序言
前言
第1部分內部審計職能的基本原理
3第1章背景
31.1簡介
41.2審計的歷史
91.3內部審計的歷史
141.4政府審計機構
151.5信息系統審計的歷史
331.6有關審計的聯邦法規的歷史
361.7有關內部審計的專業組織
45第2章審計標準和職責
452.1簡介
452.2職業道德
492.3專業審計標準
552.4系統開發生命周期標準
592.5專業發展
602.6公司審計師的職責
目錄65第3章內部控制系統
653.1定義
663.2建立內部控制系統的基本假設
713.3有效的內部控制模型
853.4管制
883.5政策
953.6風險評估
1033.7控制策略
1203.8惡意活動
1243.9特定控制/計算機輔助審計工具和技術
ⅩⅧ管理審計職能:公司審計部門程式指南
第2部分管理和運營133第4章部門組織
1334.1簡介
1414.2公司審計章程
1444.3公司組織
1664.4審計部門的政策
171第5章人事、管理和招聘
1715.1簡介
1785.2員工發展
1855.3人員檔案
1885.4定期的績效評價覆核
1985.5年度員工會議
2005.6面向新員工介紹
目錄ⅩⅨ
第3部分技術程式209第6章審計計畫
2096.1公司審計計畫編制、進度安排和員工配備
2156.2內部控制
2156.3重要性
2186.4審計的類型
2296.5時間報告
2346.6費用報告
237第7章審計實施
2377.1公司審計實施過程矩陣
2577.2工作底稿
2687.3審計目標
273第8章審計報告
2738.1公司審計報告過程
2918.2向管理當局報告
2958.3向審計委員會報告
第4部分長期的有效性301第9章審計部門的有效性管理
3019.1簡介
3019.2公司治理
3069.3質量保證
3129.4內部審計師持續改進體系
3189.5審計職能行銷
