現金項目電報是“現金項目電報月報表”的簡稱。全面反映銀行現金業務活動情況，現金計畫執行情況的基本業務報表。採用平衡表的形式，按銀行現金收支的實際發生額匯總編制。收支又分為“項目”和“金額”兩欄。現金收入由外部現金收入和內部現金收入兩項構成；現金支出由外部現金支出和內部現金支出兩項構成。其外部現金收支項目，按現金流通的渠道設定，反映現金投放、回籠的經濟性質;內部現金收支項目是為銀行內部業務庫、發行庫、人民銀行與專業銀行以及各行處間的現金往來的需要而設定的，用以反映銀行內部現金調撥情況。銀行內部現金收支在一個地區匯總後，雙方是平衡的，不影響市場貨幣流通量的增減變化。
基本介紹
- 中文名：現金項目電報
- 全稱：現金項目電報月報表
該表的編製程序和方法是：(1)審查原始憑證(如支票、進帳單等)。(2)憑證登記。每日營業終了、會計帳務軋平後，根據現金收支憑證的金額、款項來源、用途按科目和項目歸屬歸類加總，登記在“現金收支逐日登記表”內。(3)編制匯總表。即根據“現金收支逐日登記表”的全月實際收支數字進行匯總制表。(4)報送。即按規定的程式將審核無誤的匯總報表報送有關銀行。該報表的主要作用是綜合反映國民經濟中現金收支活動情況，保證國家貨幣政策的實現，為編制、考核國家發行基金調撥計畫提供依據。
