收款浮動期

收款浮動期是指從客戶支付開始到企業收到資金的時間間隔。

基本介紹

• 中文名：收款浮動期
• 所屬學科：財資管理

類型

收款浮動期主要是紙基支付工具導致的，有下列3種類型：

(1)郵寄浮動期：從付款人寄出支票到收款人或收款人的處理系統收到支票的時問間隔或滯後時間。在美國，郵寄浮動期通常為1～5天不等。

(2)處理浮動期：從收款人或收款人的處理系統收到支票到支票存人收款人賬戶的時間間隔或滯後時間。這段處理時間是為了獲取匯款和付款人信息以備存入款項。處理浮動期通常為一天或不到一天的時間，但如果處理系統不夠效率，也可能更長。

(3)資金可用性浮動期：指從支票存入到收款公司賬戶到可以使用收款資金的時間間隔或滯後時間。資金可用性浮動期通常為零到兩個工作日不等，取決於存人機構的資金可用性安排或者機構與客戶談判的可用性安排。遠程掃描支票存入服務的快速增長降低甚至消除了資金可用性浮動期。

計算公式

例：某公司的郵寄浮動期是5天，處理浮動期是1天，資金可用性浮動期是2天，那么這家公司的收款浮動期是8天。

造成的損失

對於公司來說，加快現金收入的速度，減少收款期，是極為重要的。公司可以從浮動期的降低中獲得收益。例如，如果一家公司平均一天存款5萬元，而且收款浮動期可以減少2天，公司就可以多出10萬元的資金用於其他用途，按照8%的利率，該公司利用這些資金每年可節約8000元。利率越高，節約越多；利率越低，節約越少。

收款浮動期帶來的損失也是個需考慮的重要因素。如果收款時間延長，該公司將損失收款時間不延長時可以收到的資金利息。例如，如果收款時間增加2天，公司將造成8000元的收款浮動期損失。