為全面加強全縣各鎮、街道在經濟活動領域的內控體系建設，有效提升內部管理水平，加快推進清廉德清建設，按照省委“以數位化改革為抓手，撬動各領域各方面改革”的要求，根據《浙江省財政廳關於開展浙江省鄉鎮內部控制指引建設試點的通知》（浙財會〔2020〕48號）規定，特制定本方案。
一、總體要求
全面融入全省數位化改革大局，以全面執行《行政事業單位內部控制規範（試行）》為遵循，以規範經濟和業務活動有序運行為主線，以數位化改革和信息化技術運用為依託，以防範廉政風險為核心，實現對預算、收支、政府採購、資產、建設項目、契約等六大經濟業務活動管理規範化、規範制度化、制度流程化、流程數位化，建成與國家治理體系和治理能力現代化相適應的，權責一致、制衡有效、運行順暢、執行有力、管理科學的內部控制體系，全面提升鎮（街道）內部經濟業務管理和廉政風險防範水平。
二、目標任務
堅持問題導向，緊盯內控短板，針對內部管理薄弱環節和風險隱患，加強對預算編制、執行等重點領域和關鍵崗位的控制管理，堵塞管理漏洞，規範內部權力運行。在試點鎮全面開展政策制度梳理修訂和流程再造，構建既符合外部政策制度要求又適合我縣實際的，圍繞財政資金全過程管理、責任可追溯總目標的鎮（街道）內部控制體系，完成鎮（街道）內部控制指引建設。在此基礎上，完成覆蓋全縣的內控體系數位化建設，並在試點鎮上線運行。從2022年起，以內控數位化體系為依託，全面推進我縣鎮（街道）內部控制體系建設和數位化上線運行。
三、組織實施
（一）指引建設（2021年6月—2021年8月）
確定莫乾山鎮作為內部控制指引和內部控制體系數位化建設試點鎮。2021年6月30日前，完成現行政策制度（包括國家、省、市、縣級等各層級制度）蒐集和分類梳理；按照行政事業單位內部控制有關要求，規範和完善六大經濟業務活動的實體內容和工作流程，8月上旬完成《德清縣鎮（街道）內部控制指引初稿》（以下簡稱《初稿》）和《莫乾山鎮內部控制操作流程業務手冊》。
（二）數位化建設（2021年6月—2021年8月）
6月份，完成鎮（街道）內部控制體系數位化建設政府採購；根據《初稿》和《莫乾山鎮內部控制操作流程業務手冊》，8月上旬完成莫乾山鎮內部控制系統的開發部署、基礎配置和測試，並投入試運行。
（三）運行完善（2021年8月—2021年10月）
以普遍適用和滿足個性化需求相結合為目標，將《初稿》和操作流程業務手冊在縣內其他鎮（街道）校驗。並結合莫乾山鎮內部控制數位化建設試運行中可能需解決的具體問題，對《初稿》進一步修改完善，形成鎮（街道）普遍適用的《德清縣鎮（街道）內部控制指引》終稿；同步調整莫乾山鎮內部控制數位化系統相關參數和流程；完成內控數位化系統驗收和開展相關業務培訓。
（四）推廣套用（2021年11月—2022年）
2021年11月，在莫乾山鎮組織召開全縣鎮（街道）內部控制體系數位化建設動員會，全面推進鎮（街道）內部控制體系建設工作。2022年，在全縣全面實施鎮（街道）內部控制數位化體系建設。
四、保障措施
（一）統一思想認識。建立健全內部控制體系是推進政府治理體系和治理能力現代化建設的重要舉措，是鎮（街道）提高公共服務質量和效率、防控廉政風險的有效手段。各鎮（街道）和縣級相關部門要從落實全面從嚴治黨主體責任、推進清廉德清建設的高度，進一步統一思想、提高認識，切實增強做好工作的責任感和使命感，科學合理安排，精心組織實施，全力推進各項任務落實到位。
（二）加強組織領導。為確保工作的順利推進，成立由縣政府主要領導任組長，縣紀委（監委）主要領導和常務副縣長任副組長，縣紀委（監委）、財政局、審計局、大數據局、各鎮（街道）主要負責人為成員的內部控制指引和信息化建設領導小組，領導小組下設辦公室，辦公室設在縣財政局。各鎮（街道）建立相應的工作小組，明確工作分工，健全工作機制，推動內部控制建設順利推進。
（三）形成協同合力。財政部門要加強業務指導，將內部控制指引和數位化建設工作納入財政財務管理考核內容，相關建設經費由縣財政統一保障；監察、審計等部門要對鎮（街道）內部控制建立實施情況進行監督；縣大數據局負責內部控制數位化建設的服務指導；鎮（街道）和縣級相關部門要加強協調配合，形成工作合力。同時，要按照本方案確定的總體要求、建設步驟和時間節點，配齊財務力量，紮實開展內部控制體系建設，確保制度健全、操作規範。縣政府督查室要抓好督促檢查，並將工作推進情況將納入年底綜合考核範圍。
