大管家教你做優秀出納

《大管家教你做優秀出納》是2019年5月人民郵電出版社出版的圖書，作者是出納訓練營。

基本介紹

• 中文名：大管家教你做優秀出納
• 作者：出納訓練營
• ISBN：9787115482310
• 頁數：270頁
• 定價：49.8元
• 出版社：人民郵電出版社
• 出版時間：2019年5月
• 裝幀：平裝
• 開本：小16開

內容簡介

本書是根據動力永恆出納訓練營（原CS出納訓練營）的培訓課程內容改編而成的。全書分為4部分 包括常識篇、基礎篇、規矩篇、業務篇， 內容涉及出納日常業務處理的規則、方法、程式和手續。同時，本書注重將“三分動手、七分動腦”的出納職業理念融入具體業務中，以切實提升初學者的專業意識和實戰能力，幫助其成長為出色的出納。

圖書目錄

第 一部分 常識篇 9

第 1章 旁觀出納 10

1.1 出納是乾什麼的 10

1.2 哪些地方需要出納 10

1.3 做出納需要什麼學歷 11

1.4 哪些人要慎選出納職業 11

1.5 學會計專業做出納是大材小用嗎 12

1.6 不是會計專業的能做出納嗎 13

1.7 沒有親友引薦能當上出納嗎 14

第 2章 靠近出納 15

2.1 聽說出納挺簡單的 15

2.2 出納是會計工作的基礎嗎 15

2.3 出納、會計與財務 16

2.4 會計就是權威的出納嗎 17

2.5 有了財務軟體，學手工記賬更重要 18

2.6 財務機器人與出納 18

第二部分 基礎篇 20

第3章 熟悉的發票 21

3.1 什麼是發票 21

3.2 發票的樣式 21

3.3 接收發票 25

3.4 發票從哪來 26

3.5 增值稅發票怎樣作廢 26

3.6 發票誰來開 27

3.7 發票由誰審 27

3.8 發票蓋章的常見問題 28

3.9 這樣的發票不能收 29

3.10 有發票就能入賬了嗎 29

3.11 跨年度的發票 30

3.12 發票審什麼 31

3.13 電子發票 32

第4章 似曾相識的財政票據 34

4.1 什麼是財政票據 34

4.2 財政票據的樣式和監製章 34

4.4 財政票據常用在哪裡 36

4.5 財政電子票據 37

第5章 普通收據 38

5.1 什麼是收據 38

5.2 收據的樣式 39

5.3 收據能報賬嗎 39

5.4 收據的聯次和用途 40

5.5 收據填寫 40

5.6 收據從哪來 41

5.7 收據開出後 41

5.8 收據作廢 41

5.9 空白收據的管理 42

第6章 付款報銷與報賬單據 43

6.1 什麼是付款報銷單據 43

6.2 付款報銷單據的樣式 43

6.3 引入管理功能的報銷單據 45

6.4 付款報賬單的使用 46

6.5 寫錯了怎么辦 48

第7章 收款報賬單據 48

7.1 什麼是收款報賬單 48

7.2 收款報賬單的樣式 49

7.3 收款備案 49

7.4 收款報賬單的使用 50

第8章 借款單據 52

8.1 什麼是借款單據 52

8.2 借款單據的樣式 52

8.3 預支申請審批單 54

8.4 預支申請審批單的使用 54

8.5 收回退款，當初的借款單據怎么處理 56

8.6 寫錯了，一撕兩半作廢行嗎 56

8.7 出納為單位交費，也要寫借款單據報批嗎 56

第9章 記賬憑證 57

9.1 記賬憑證是什麼 57

9.2 記賬憑證的樣式 58

9.3 有什麼用 59

9.4 什麼情況要用 59

9.5 誰填制 59

9.6 有幾聯 60

9.7 從哪買 60

9.8 怎樣填制 60

9.9 填制注意事項 61

9.10 審核記賬憑證 61

9.11 記賬憑證的移交 62

9.12 錯填處理 62

第 10章 銀行進賬單據 63

10.1 什麼是銀行進賬單據 63

10.2 進賬單的樣式 63

10.3 進賬單有啥用 63

10.4 各聯次都給誰用 64

10.5 從哪能得到 64

10.6 誰來填寫 64

10.7 怎么填寫 64

10.8 要蓋章嗎 65

10.9 填錯了怎么辦 65

第 11章 現金交款單據 66

11.1 什麼是現金交款單據 66

11.2 現金交款單據的樣式 66

11.3 還有使用的必要嗎 66

11.4 有什麼用 67

11.5 各個聯次幹啥用 67

11.6 從哪裡拿 67

11.7 由誰填寫 68

11.8 如何填寫 68

11.9 把單位的現金存入銀行 68

11.10 出納要蓋章嗎 69

11.11 錯填怎么處理 69

11.12 收到的現金啥時存入銀行 69

11.13 收到的現金能直接用嗎 69

第 12章 銀行對賬單 70

12.1 什麼是銀行對賬單 70

12.2 對賬單長啥樣 70

12.3 有啥用 71

12.4 怎么拿到手 71

12.5 誰能取 71

12.6 怎么用 72

第 13章 銀行空白憑證購買單據 73

13.1 什麼是銀行空白憑證購買單據 73

13.2 單據的樣式 73

13.3 各聯次的用途 74

13.4 哪裡有 74

13.5 怎么寫 74

13.6 怎么蓋章 75

第 14章 電匯憑證 76

14.1 什麼是電匯憑證 76

14.2 電匯憑證什麼樣 76

14.3 什麼時候用 77

14.4 有什麼用 77

14.5 各聯次的用途 77

14.6 哪裡有 77

14.7 如何用 78

14.8 怎樣寫 78

14.9 要蓋章嗎 79

14.10 手續費 79

第 15章 出納報告單 80

15.1 什麼是出納報告單 80

15.2 出納報告單的樣式 80

15.3 誰編制 81

15.4 依據什麼編制 81

15.5 如何編制 81

15.6 啥時交，交給誰 82

第 16章 出納要記兩本賬 82

16.1 兩本什麼賬 83

16.2 賬本裡面有什麼 83

16.3 登賬的特殊情況 87

16.4 記賬依據 88

16.5 登賬涉及的各種計算關係 88

16.6 使用賬本的注意事項 89

16.7 記錯賬怎么辦 90

16.8 準備新賬本 90

第 17章 銀行票據 91

17.1 支票 91

17.2 銀行承兌匯票 102

17.3 商業承兌匯票 106

17.4 銀行本票 107

第 18章 出納常用表格 108

18.1 庫存現金盤點表 108

18.2 報銷明細表 110

18.3 接收外單位銀行票據登記表 112

18.4 憑證交接清單 114

18.5 銀行存款餘額調節表 116

18.6 支票領用登記表 119

18.7 工資支付匯總表 121

18.8 出納工作交接書 122

第 19章 出納的常用設備 126

19.1 神秘的保險柜 126

19.2 既快又準的驗鈔機 132

19.3 規整的支票印表機 135

19.4 裝滿秘密的電腦 136

第 20章 出納的銀行裝備 138

20.1 對公網銀 138

20.2 對公電話銀行 141

20.3 對公手機銀行 142

20.4 銀行支付密碼器 143

20.5 銀行回單櫃 144

20.6 安全使用 145

第 21章 票幣辨真假 147

21.1 發票驗真 147

21.2 人民幣的看摸聽 148

第 22章 出納與印章 153

22.1 與出納相關的印章 153

22.2 重要印章的管理 155

22.3 蓋出合格的印章 155

第 23章 出納的基本功 157

23.1 大小寫的書寫 157

23.2 快速手工點鈔 162

23.3 盲打計算器 166

第三部分 規矩篇 170

第 24章 出納的職責 170

24.1 核心職責 170

24.2 詳解15項基本職責 171

第 25章 出納的工作依據 175

25.1 法律法規 175

25.2 行業規範 176

25.3 規章制度 176

第 26章 資金收付的五項原則 177

26.1 合法收付原則 177

26.2 唱收唱付原則 178

26.3 收付兩清原則 179

26-4 日清月結原則 179

26.5 賬款分管原則 181

第四部分 業務篇 182

第 27章 收到現金的業務辦理與示範 183

27.1 常見情況 183

27.2 提示 183

27.3 收現金業務處理的基本程式 184

27.4 收現金的業務示範 184

第 28章 從銀行提取現金與示範 186

28.1 需要提取現金的情形 186

28.2 提現依據 187

28.3 提現注意 187

28.4 提現業務辦理的基本程式 187

28.5 銀行提現業務示範 188

第 29章 支付現金的業務辦理與示範 191

29.1 哪些情況需要支付現金 191

29.2 支付現金注意事項 191

29.3 支付現金業務辦理的基本程式 192

29.4 支付現金業務示範 192

第30章 現金交存銀行的業務辦理與示範 195

30.1 哪些現金應當交存銀行 195

30.2 為什麼要將現金交存銀行 195

30.3 手裡的現金要全部存入銀行嗎 196

30.4 現金交存銀行的基本程式 197

30.5 現金交存銀行業務示範 197

第31章 簽發支票的業務辦理與示範 202

31.2 需要辦理的手續 202

31.3 簽發支票的基本程式 203

第32章 接收和交存支票的業務辦理與示範 206

32.1 哪些情況會收到支票 206

32.2 接收支票要注意什麼 207

32.3 收到支票乾什麼 207

32.4 接收和交存支票的基本程式 207

32.5 業務示範 208

第33章 辦理電匯業務與示範 212

33.1 什麼情況需要電匯 212

33.2 注意事項 212

33.3 辦理電匯業務的基本程式 213

33.4 電匯業務辦理示範 213

第34章 報銷業務 217

34.1 常見的報銷原因 217

34.2 誰是報銷人 217

34.3 報銷的常見問題 218

34.4 常見報銷業務 224

34.5 報銷業務辦理的基本程式 236

34.6 報銷票據的整理和貼上 237

34.7 支付報銷款 240

34.8 報銷業務提示 241

第35章 工資業務 242

35.1 憑什麼發 242

35.2 什麼時候發 242

35.3 由誰發 243

35.4 前期工作 243

35.5 工資交付的手續 244

35.6 出納處理 244

35.7 支付工資的基本程式 244

35.8 注意事項 245

第36章 第三方支付業務 246

36.1 POS機 246

36.2 微信和支付寶 249

36.3 第三方支付業務的賬務處理 251

第37章 盤點與對賬業務 252

37.1 盤點對賬是怎么回事 252

37.2 盤點 252

37.3 對賬 253

37.4 盤盈與盤虧的處理 254

37.5 注意事項 255

第五部分 管理篇 256

第38章 國法是大規矩 257

38.1 國家有規矩 257

38.2 這些規矩出納要知道 257

38.3 自己別違法 258

38.4 使單位不違法 259

38.5 讓同事配合守法 260

38.6 管理你的上級 260

第39章 家規要記還要用 263

39.1 什麼是家規 263

39.2 家規有啥用 263

39.3 制度三要素 263

39.4 家規有哪些 264

39.5 家規怎樣用 264

第40章 讓單位的錢平安無事 265

40.1 出納你是幹啥的 265

40.2 針對現金的威脅 266

40.3 來自空中的威脅 268

第41章 給出納配上封條 271

41.1 有啥可保密 271

41.2 對誰保密 271

41.3 怎樣保密 272

第42章 口說無憑 273

42.1 當家不能做主 273

42.2 聽誰的 274

42.3 憑啥辦 274

42.4 注意啥 275

第43章 數出錯，急死人 276

43.1 出納數據的用途 276

43.2 不要自己騙自己 277

43.3 怎樣避免和減少出錯 277

第44章 這些事，不能拖 278

44.1 單位對外申報不能晚 278

44.2 對外業務辦理期限 278

44.3 對內業務完成期限 279

44.4 預防過期 280

第45章 數據之間有關聯 281

45.1 財務數據是一家 281

45.2 要準確遞進 281

45.3 要一改全改 281

第46章 讓上級隨時能找到你 282

46.1 上級要找你 282

46.2 啥時會找你 282

46.3 怎么找到你 283

46.3 只讓誰找你 284

第47章 聰明的出納會張羅 284

47.1 資金業務需要協調 284

47.2 怎樣協調 285

第48章 結語 286