外匯資金業務

外匯資金業務的分類

外匯資金業務包括代客外匯交易、人民幣外匯交易和代客外匯理財等業務。

1．代客外匯交易

代客外匯交易屬於外匯資金業務中的匯率類產品，具體包括：

(1)即期外匯買賣，是指銀行與客戶按約定的匯率，於交易後第二個工作日進行交割的外匯交易。

(2)遠期外匯買賣，是指銀行與客戶按外匯契約約定的匯率，在約定的期限(成交日後第二個工作日以後的某一日期)進行交割的外匯交易。

(3)外匯掉期，是指在即期按照銀行與客戶約定的匯率客戶委託銀行買入A貨幣、賣出B貨幣，隨後在遠期按照約定的另一匯率又委託銀行賣出A貨幣、買入B貨幣的外匯交易。

(4)外匯期權，是期權購買方在支付一定數額的期權費後，有權在將來的約定時間按照約定的匯率向期權賣出方買入約定金額的某種貨幣、賣出另一種貨幣的交易。

2．人民幣外匯交易

人民幣外匯交易包括結售匯服務與人民幣外匯掉期業務。結匯是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定銀行按照一定的匯率付給等值人民幣的行為。售匯是指外匯指定銀行將外匯賣給用匯單位和個人，按一定的匯率收取人民幣的行為。

根據有關規定，中國人民銀行批准經營結匯、售匯業務的金融機構稱為外匯指定銀行。外匯指定銀行應當按照批准的業務範圍對境內機構、居民個人、駐華機構和來華人員開展結匯、售匯、開立外匯賬戶及對外支付業務，並辦理國際收支統計申報。目前，結售匯業務範圍已擴大至全部經常項目和部分資本與金融項目。

銀行結售匯有不同的做法，主要包括：

(1)即期結售匯，是指銀行按照當天掛牌匯率辦理結匯或售匯。

(2)遠期結售匯，是銀行與客戶簽訂遠期結售匯契約，約定將來辦理結匯或售匯的外幣幣種、金額、匯率和期限；客戶到期外匯收入或支出時，即按該遠期結售匯契約定明的幣種、金額、期限、匯率與銀行辦理結匯或售匯。

人民幣外匯掉期業務是指銀行與客戶簽訂人民幣與外幣掉期契約，同時約定兩筆金額一致、買賣方向相反、交割日期不同的人民幣對同一外幣的買賣交易，並在兩筆交易的交割日按照掉期契約訂明的幣種、金額、匯率辦理的結匯或售匯業務。

3．代客外匯理財

銀行可以運用各種金融工具，特別是各類衍生金融工具及其組合，協助客戶在控制風險的前提下，實現外匯資產保值、增值的目的。

基本介紹