國際結算(2020年中國金融出版社出版的圖書)

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《國際結算》是2020年中國金融出版社出版的圖書。

基本介紹

內容簡介,圖書目錄,

內容簡介

本書第七版堅持與時俱進,吸收了國際結算領域的新慣例和規則,增補了近年來國際商會銀行委員會意見彙編、COCDEX裁決和實務操作中的經典案例,呈現出該行業近幾年的產品創新和業務處理方式的革新,專業性、可讀性強,邏輯完整,緊跟市場脈搏,構建了國際結算的全貌,語言通俗易懂,架構清晰明了,是國際結算從業者必讀的經典之作。
本書精練了SWIFT實務案例,以闡述國際結算中的票據原理為基礎,以介紹國際結算中的基本方式為主要內容,以解析信用證結算方式為重點,介紹國際結算中的匯票、本票、支票等金融工具,匯款、托收、信用證等結算方式,以及信用證審核、銀行保函、備用信用證、國際貿易融資基礎知識等內容,既有必要的原理,更突出實用性和可操作性。
為方便教師靈活授課,本書對重要知識點進行梳理,對選學、必學內容做了標註,增加大量知識結構圖、專欄等,部分案例和實務性較強的內容通過二維碼的形式呈現,使本書的結構和脈絡更加清晰,內容豐富且貼近實務,與國際結算的新發展同步,滿足了不同層次讀者的需要。

圖書目錄

1 第一章 國際結算概述
1 本章學習要點 本章知識結構
1  一、國際結算的概念
2  二、國際結算的歷史演進
3  三、國際結算方式的具體內容
4  四、國際結算新的發展趨勢
6  五、國際結算規則及慣例
9 附錄 貿易術語
9  一、貿易術語概述
9  二、Incoterms2020貿易術語簡介
10 三、常用貿易術語
20 第二章 國際結算中的票據
20 本章學習要點 本章知識結構
20 第一節 票據概述
21  一、票據流通的形式
22  二、票據的法律體系
23  三、票據的特性
24  四、票據的功能
25  五、票據的當事人
26  六、票據行為
27 第二節 匯票
27  一、匯票的定義
27  二、匯票的必要項目
35  三、匯票的其他記載項目
36  四、匯票的當事人及其權利、責任
39  五、匯票的票據行為
51  六、匯票的貼現
53  七、匯票的種類
53 第三節 本票
53  一、本票的定義
53  二、本票的必要項目
54  三、本票與匯票的異同
55  四、本票的用途
55  五、本票的不同形式
58 第四節 支票
58  一、支票的定義
58  二、支票的必要項目
59  三、支票的劃線
60  四、支票的拒付
60  五、支票的止付
61  六、支票的種類
61  七、支票與匯票的不同點
63 第三章 銀行跨境清算
63 本章學習要點 本章知識結構
63 第一節 銀行跨境清算和清算系統
63  一、清算與清算中心
64  二、清算系統
65  三、國際結算的銀行網路
67 第二節 SWIFT的基本內容
67  一、SWIFT簡介
68  二、SWIFT銀行識別代碼
69  三、SWIFT電文格式分類(MessageType)
71  四、SWIFT密押
71  五、SWIFT電文表示方式
72 第三節 世界主要貨幣的清算系統
72  一、主要的清算代碼和銀行識別碼
73  二、美元清算系統
82  三、歐元清算系統
83  四、英鎊清算系統
83  五、日元清算系統
83  六、人民幣跨境支付系統
85 第四章 匯款方式
85 本章學習要點 本章知識結構
85 第一節 國際匯兌
86  一、順匯
86  二、逆匯
87 第二節 匯款方式概述
87  一、匯款的基本概念及其當事人
87  二、匯款方式的種類及其業務程式
89  三、電匯匯款
90  四、信匯匯款
92  五、票匯匯款
93  六、電匯、信匯、票匯三種方式的比較
93 第三節 匯款頭寸調撥和退匯
93  一、頭寸調撥
95  二、匯款的退匯
96 第四節 匯款方式在國際貿易中的套用
96  一、預付貨款
96  二、貨到付款
97 第五節 匯款業務的SWIFT格式
97  一、適用於匯款的SWIFT格式
97  二、MT103、MT200、MT202報文的基本格式
107  三、匯款的清算
113 第五章 托收方式
113 本章學習要點 本章知識結構
113 第一節 托收概述
113  一、托收的定義
114  二、托收當事人
116  三、托收業務中存在的契約關係
117  四、托收方式的種類
118 第二節 托收結算的國際慣例
118  一、《托收統一規則》及其主要內容
119  二、托收指示和托收匯票
126 第三節 光票托收
126  一、光票托收概述
126  二、金融單據的種類
128  三、光票托收清算方式
129  四、光票托收業務流程
130  五、光票托收風險防範
131 第四節 跟單托收
131  一、憑承兌交單
131  二、憑付款交單
135  三、憑其他條款和條件交出商業單據
137 第五節 托收項下的運輸單據、利息、費用及其他
137  一、運輸單據
138  二、利息
139  三、費用
139  四、需要時的代理人
139  五、拒絕證書
140 第六節 SWIFT在跟單托收中的使用
140  一、MT400付款通知
142  二、MT410確認
142  三、MT412承兌通知
143  四、MT416拒絕付款或拒絕承兌通知
144  五、MT420查詢
144  六、MT422通知單據情況並要求給予指示
145  七、MT430修改托收指示
146  八、MT456拒付通知(適用於光票托收業務)
147  九、出口托收業務實例
160 第六章 信用證概述
160 本章學習要點 本章知識結構
160 第一節 信用證的基本概念
160  一、信用證的定義、性質及其作用
165  二、信用證的當事人
170 第二節 跟單信用證的業務流程
170  一、跟單信用證的操作程式
177  二、開證申請書的填寫說明
182  三、跟單信用證的主要內容
188 第七章 一般的跟單信用證
188 本章學習要點 本章知識結構
189 第一節 不可撤銷信用證
189  一、定義和開證行責任
190  二、信用證的不可撤銷性
193 第二節 不可撤銷保兌的信用證與不可撤銷不保兌的信用證
193  一、不可撤銷保兌的信用證
199  二、不可撤銷不保兌的信用證
201 第三節 付款、承兌、議付信用證
201  一、即期付款信用證
205  二、延期付款信用證
208  三、承兌信用證
217  四、議付信用證
223  五、五種信用證使用方式綜合分析
226 第八章 特殊的跟單信用證
226 本章學習要點 本章知識結構
226 第一節 可轉讓信用證
226  一、可轉讓信用證的產生
227  二、可轉讓信用證的定義
227  三、可轉讓信用證的運作程式
230  四、ICC對可轉讓信用證的相關規定及釋義
235 第二節 背對背信用證
235  一、背對背信用證的定義
235  二、背對背信用證的運作程式
238  三、背對背信用證與可轉讓信用證的比較
240 第三節 預支信用證
241  一、全部預支信用證
241  二、部分預支信用證
244  三、預支信用證的融資方法
244 第四節 循環信用證和信用證含有分期裝運條款
244  一、循環信用證
248  二、信用證含有分期裝運條款
250 第五節 對開信用證
250  一、對開信用證的定義
251  二、對開信用證的生效問題
251 第六節 款項讓渡
252  一、信用證款項讓渡的主要用途
252  二、款項讓渡的當事人
254  三、信用證款項讓渡實務中的關注點
254  四、信用證款項讓渡的風險
256 第九章 運輸單據
256 本章學習要點 本章知識結構
258 第一節 海運提單
259  一、海運提單的功能
260  二、海運提單的關係人
261  三、海運提單的背書轉讓
262  四、海運提單的種類
264  五、海運提單的基本內容
267  六、海運提單正面和海運提單簽字人的要求
271  七、已裝船批註問題
273  八、裝貨港和卸貨港
274  九、全套正本
275  十、運輸行簽發海運提單的問題__
277  十一、轉運和分運
278  十二、海運提單其他審核注意事項
282 第二節 不可流通轉讓的海運單
282  一、不可流通轉讓的海運單的基本功能
282  二、不可流通轉讓的海運單與海運提單的異同點
284  三、審核海運單注意事項
285 第三節 租船契約(契約)提單
285  一、按照信用證規定而提交單據
289  二、租船契約提單的簽字
290  三、租船契約提單的功能
291  四、定程租船運輸
292  五、租船契約提單主要內容和有關項目
294  六、租船契約提單其他審核注意事項
294 第四節 多式運輸單據
294  一、多式運輸的形成
296  二、多式運輸單據的運作及其關係人
300  三、多式運輸單據的簽字
302  四、多式運輸單據其他審核注意事項
304 第五節 空運單據
304  一、空運單據名稱
305  二、空運單據份數
305  三、空運單據內容
308  四、空運單據的特點
308  五、正本空運單據
308  六、空運單據正面表示及其簽字要求
310  七、出具日期和發運日期
310  八、空運單據其他審核注意事項
312 第六節 公路、鐵路或內陸水運單據
312  一、UCP600第24條適用
312  二、對於公路、鐵路、內河水運單據表面審核要求
316 第七節 快遞收據、郵政收據或投郵證明
317  一、快遞收據
318  二、郵政收據或投郵證明
320 第八節 運輸單據綜述
320  一、主要運輸單據的特點
321  二、運輸單據的清潔問題
323  三、與運輸單據有關的注意事項
325 第十章 其他單據
325 本章學習要點 本章知識結構
325 第一節 信用證項下的匯票
325  一、信用證項下的匯票簡述
327  二、信用證項下匯票的審核要點
330 第二節 商業發票
330  一、商業發票的一般概念和定義
331  二、商業發票的基本填制要素
332  三、商業發票的審核要點
339 第三節 保險單據
339  一、保險單據的定義
340  二、保險單據的出單人
340  三、保險單據的內容
341  四、保險單據的種類
345  五、保險險別概況
350  六、保險單據的背書轉讓
351  七、審核保險單據的注意事項
354 第四節 出口貨物原產地證明書
354  一、原產地證明書的作用
355  二、原產地證明書的分類
358  三、審核原產地證明書的注意事項
360 第五節 常見的其他單據
360  一、包裝單據
362  二、商品檢驗證書
364  三、裝船通知
364  四、證明信
366  五、海關發票
368  六、領事發票__
369 第十一章 信用證業務實務案例
369 本章學習要點 本章知識結構
369 第一節 開立信用證的方式
369  一、信開信用證
370  二、電開信用證
372 第二節 信用證的SWIFT電文格式
372  一、MT700/701開立跟單信用證
378  二、MT707/708跟單信用證的修改
386 第三節 信用證相關電文運用實例
393 第四節 銀行信用證業務案例詳解
393  一、流程大綱
393  二、信用證業務案例
417 第十二章 審核單據
417 本章學習要點 本章知識結構
417 第一節 審單尺度
417  一、審單的四項指導原則
418  二、表面相符
420  三、審單時間
421  四、發票以外的其他單據上的貨物描述
421  五、以單據的功能為判斷標準
423  六、對信用證未規定單據的處理
423  七、條款和條件
423  八、非單據條件
425  九、單據出具的日期
425  十、受益人和申請人的地址問題
426  十一、託運人或發貨人
426  十二、運輸單據的出具人
426  十三、國際標準銀行實務
426 第二節 審核單據核對清單
426  一、收到單據的銀行必須核對的單據
427  二、銀行和受益人必須核對的單據
428 第三節 交單的有關問題
429  一、交單的有效日期
429  二、最遲交單日期的訂立
430  三、UCP默認交單期的適用
430  四、交單的有效地點
431  五、單據傳遞中涉及的風險轉移
432  六、受益人直接提交單據給開證行
432  七、第三家銀行可否向開證行寄單索匯
432 第四節 審單工作方法
432  一、審單工作方法概述
434  二、審單實例
458 第五節 常見的單據不符點
458  一、匯票常見的不符點
459  二、商業發票常見的不符點
460  三、提單常見的不符點
461  四、保險單據常見的不符點
462  五、其他單據常見的不符點
463 第六節 (按指定行事的)指定銀行對於單據的處理
463  一、審單相符時指定銀行的工作
465  二、指定銀行對於不符單據的處理方法
469 第七節 開證行對單據的處理
469  一、審核單據
470  二、接受或拒絕接受單據
470  三、尋求放棄或發出通知
474  四、未收到放棄書
474  五、收到放棄書
476 第十三章 信用證項下銀行間的償付
476 本章學習要點 本章知識結構
476 第一節 信用證項下銀行間償付的形成
476  一、直接償付或簡單償付
477  二、使用第三家銀行的理由
477  三、償付業務的當事人
479 第二節 銀行間償付業務有關的信用證條款
479  一、使用償付類型的決定
479  二、銀行間償付的指示
481  三、SWIFT電訊和償付指示
481  四、預先通知
481  五、借記前通知
481  六、信用證不需要的項目
483  七、首次索償未果時
484  八、非被指定銀行的索償風險
484  九、術語名詞解釋
485 第三節 償付授權書和償付承諾
485  一、償付授權書
493  二、償付承諾
494 第四節 索償
494  一、即期索償
495  二、電訊索償通用格式
501  三、遠期索償
503 第十四章 國際貿易融資
503 本章學習要點 本章知識結構
504 第一節 備用信用證概述
504  一、備用信用證概述
505  二、備用信用證的業務流程
505  三、備用信用證的種類
509 第二節 銀行保函
509  一、銀行保函的特點和作用
510  二、銀行保函的當事人及其權責關係
511  三、銀行保函的業務流程與主要內容
512  四、銀行保函的種類
520  五、備用信用證、跟單信用證與銀行保函的關係
523 第三節 國際保理
523  一、國際保理概述
526  二、國際保理的種類
529  三、國際保理的業務流程
539 第四節 福費廷
539  一、福費廷業務概述
540  二、福費廷業務流程
542 第五節 常見的其他貿易融資方式
542  一、打包貸款
544  二、押匯
551  三、出口發票貼現
553  四、進口海外代付
556 參考文獻

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