商業銀行合規人員法律適用手冊（第二版）

《商業銀行合規人員法律適用手冊（第二版）》是2009年1月出版的圖書，作者是李秀侖、侯福寧。

基本介紹

• 中文名：商業銀行合規人員法律適用手冊（第二版）
• 開本：32 開
• ISBN： 978309063998 
• 作者：李秀侖 侯福寧
• 定價：80 元
• 頁數：943 頁
• 字數：1071千字
• 裝幀：精裝
• 出版日期：2009年1月

內容提要

本書以我國目前有效的銀行法規為依據，以商業銀行從成立到業務運作涉及的環節和業務類型為主線，以合規促進業務發展為指導，在吸收和借鑑目前市場上銀行業法律、法規彙編書籍經驗的基礎上，嘗試採取新的編寫體例，將法規嵌入銀行日常業務經營與管理，在相關業務環節或領域，將我國現行有效的法規進行了梳理和整合，使讀者可以對銀行相關業務或領域的法規規定有系統、全面地了解，準確判斷其是否“合規”、如何“合規”以及不“合規”的法律後果。

本書最突出的特點在於全面性、實用性和操作性。為便於讀者使用，在編寫體例上根據商業銀行成立及主要業務、管理領域，將本書分為公司治理、監管準入、存款業務、貸款業務、融資中的擔保、中間業務、支付結算、風險管理與內控八章，既可作為銀行合規、法律事務、風險管理人員及業務骨幹掌握和理解法律法規要點的案頭必備工具書，也可作為金融愛好者學習、了解銀行業務的參考用書。

圖書目錄

第一章 公司治理

第一節 商業銀行的組織形式與公司治理

一、　組織形式

（一）　基本規定

（二）　組織形式

二、　公司治理

（一） 商業銀行公司治理的基本原則

（二） 商業銀行章 程中應規定的公司治理事項

（三） 國有商業銀行公司治理的特別要求

第二節 股東與股東大會

一、 股東

（一） 基本規定

（二） 境外金融機構投資入股中資商業銀行

（三） 向農村合作金融機構入股

（四） 股權憑證

（五） 股東的權利

（六） 股東的義務和責任

（七） 控股股東的義務和責任

（八） 商業銀行與股東交易的限制

二、 股份

（一） 基本規定

（二） 增資擴股

（三） 股份轉讓

（四） 對公司及部分人員股份轉讓的限制

三、 股東大會

（一） 對股東大會規範的要求

（二） 股東大會的職權

（三） 股東大會年會和臨時會議

（四） 股東大會的召集

（五） 股東大會的提案

（六） 股東大會的通知

（七） 股東大會的出席

（八） 股東大會的召開及表決

（九） 股東大會的記錄及決議

第三節 董事與董事會

一、 董事

（一） 董事的提名和選舉

（二） 對董事的任職資格要求

（三） 不得擔任董事的人員

（四） 董事的權利

（五） 董事的義務和責任

（六） 對獨立董事的特別規定

（七） 對非執行董事的特別規定

（八） 對職工董事的特別規定

二、 董事會

（一） 對董事會規範的要求

（二） 董事會的職權

（三） 對董事會行使職權的限制

（四） 董事會的構成

（五） 董事會的任期

（六） 董事會例會和董事會臨時會議

（七） 董事會會議的召開

（八） 董事會會議的表決、決議與記錄

（九） 董事會專門委員會

（十） 董事長

（十一） 對董事會盡職工作的監督

（十二） 董事會秘書

（十三） 董事會辦公機構

第四節 高級管理層

一、 高級管理層的組成

（一） 組成

（二） 任職資格

二、 高級管理層的職權

（一） 職權

（二） 行長與董事長

（三） 高級管理層與董事會

（四） 高級管理層與監事會

第五節 監事與監事會

一、 監事

（一） 監事的提名和選舉

（二） 對監事的任職資格要求

（三） 不得擔任監事的人員

（四） 監事的權利

（五） 監事的義務和責任

（六） 對外部監事的特別規定

（七） 對職工監事的特別規定

二、 監事會

（一） 對監事會規範的要求

（二） 監事會的職權

（三） 監事會對董事會、高級管理層的監督

（四） 監事會的構成

（五） 監事會的任期

（六） 監事會會議

（七） 監事會會議的召開

（八） 監事會會議的表決、決議與記錄

（九） 監事會專門委員會

（十） 監事會主席

（十一） 監事會辦公機構

第六節 激勵約束機制

第七節 職工代表大會

一、 工會

（一） 基本規定

（二） 工會組織

（三） 工會主席

（四） 工會的職權

（五） 基層工會組織

（六） 工會的經費和財產

（七） 女職工工作

（八） 工會與企業黨組織、行政和上級工會

二、 職工代表大會

（一） 基本規定

（二） 職工代表

（三） 職代會的召開

（四） 職代會的職權

（五） 職代會的組織機構

（六） 多級民主管理

（七） 職代會工作機構

第八節 關聯交易

一、 基本規定

二、 關聯方的確定

（一） 關聯自然人

（二） 關聯法人和其他組織

（三） 實際關聯方、潛在關聯方以及依據行為性質確認的關聯方

（四） 關聯方的報告義務

三、 關聯交易的確定

四、 關聯交易的類型

（一） 授信、資產轉移、提供服務

（二） 一般關聯交易和重大關聯交易

五、 對關聯交易的管理

六、 對違反關聯交易規定的處罰

第九節 信息披露

一、 基本規定

二、 信息披露的內容

三、 對信息披露的管理

第二章 監管準入

第一節 機構準入

一、 商業銀行法人機構設立

（一） 基本規定

（二） 股份制商業銀行

（三） 城市商業銀行

（四） 農村合作銀行

（五） 農村商業銀行

（六） 村鎮銀行

二、 商業銀行非法人分支機構設立

（一） 分支機構的設立

（二） 分支機構的地位

（三） 營運資金

（四） 設立條件

（五） 需提交的材料

（六） 審批

三、 商業銀行的機構變更

（一） 法人機構的變更

（二） 非法人機構的變更

（三） 其他

四、 商業銀行的機構終止

（一） 法人機構的終止

（二） 非法人機構的終止

第二節 人員準入

一、 董事和高級管理人員任職資格條件

（一） 國有商業銀行、股份制商業銀行與城市商業銀行

（二） 農村商業銀行與農村合作銀行

（三） 村鎮銀行

二、 需提交的材料

（一） 國有商業銀行、股份制商業銀行與城市商業銀行

（二） 農村商業銀行與農村合作銀行

（三） 村鎮銀行

三、 任職資格許可程式

（一） 國有商業銀行、股份制商業銀行與城市商業銀行

（二） 農村商業銀行與農村合作銀行

（三） 村鎮銀行

第三節 業務準入

一、 基本業務品種

（一） 開辦外匯業務和增加外匯業務品種

（二） 募集次級定期債務和發行次級債券

（三） 開辦衍生產品交易業務

（四） 開辦電子銀行業務、增加或變更電子銀行業務品種

（五） 發行銀行卡

（六） 開辦證券投資基金託管業務

（七） 開辦合格境外機構投資者境內證券投資託管業務

（八） 開辦全國社會保障基金託管業務

（九） 開辦離岸銀行業務

（十） 開辦證券公司股票質押貸款業務

（十一） 開辦企業年金基金受託業務

（十二） 開辦信貸資產轉讓業務

（十三） 開辦個人理財業務

二、 其他業務品種

（一） 債券市場做市業務

（二） 自動質押融資業務

（三） 儲蓄國債（電子式）代銷

（四） 開辦基金代銷業務

（五） 開辦代客境外理財業務

（六） 客戶交易結算資金管理

（七） 保險代理業務

（八） 保險公司股票資產託管業務

（九） 信貸資產證券化

（十） 設立基金管理公司

（十一） 從事黃金期貨交易

第三章 存款業務

第一節 概述

一、 儲蓄存款的概念

二、 儲蓄存款的原則

（一） 鼓勵儲蓄原則

（二） 保護存款人原則

三、 儲蓄存款的主管與監管機關

（一） 中國人民銀行

（二） 國務院銀行業監督管理機構

第二節 個人存款

一、 個人存款的種類

（一） 普通存款

（二） 特種存款

二、 個人存款賬戶的管理

（一） 個人存款賬戶實名制管理

（二） 個人存款的支取及禁止性規定

（三） 存單（折）掛失

（四） 存單（折）所有權爭議的過戶及支付

第三節 單位存款

一、 概述

（一） 單位存款的概念

（二） 對單位存款的限制性規定

二、 單位存款的種類

（一） 單位活期存款

（二） 單位定期存款

（三） 單位通知存款

（四） 協定存款

（五） 保險公司協定存款

（六） 全國社會保障基金協定存款

（七） 養老保險個人賬戶基金人民幣協定存款

（八） 外資保險公司人民幣協定存款

三、 單位存款的變更、掛失及查詢

（一） 變更

（二） 掛失

（三） 查詢

第四節 存款利息個人所得稅

一、 概述

（一） 存款利息個人所得稅的概念

（二） 存款利息個人所得稅的計稅依據

二、 扣繳

（一） 扣繳義務人

（二） 稅率

（三） 存本取息的定期儲蓄存款利息稅的徵稅

（四） 自動轉存儲蓄存款利息稅的扣稅

三、 免利息稅存款及其他特殊規定

（一） 教育儲蓄

（二） 儲蓄性專項基金存款

四、 其他特別規定

（一） 代扣代繳手續費

（二） 外籍個人和港澳台居民個人儲蓄存款利息所得個人所得稅的徵收

第五節 存款利率及金融市場秩序

一、 存款利率

（一） 法定利率

（二） 利率的制定

（三） 金融機構的職責

二、 存款的結息

（一） 個人存款結息

（二） 單位存款結息

（三） 特種存款

三、 對違反利率管理的處罰

（一） 違規行為的概念

（二） 對違規行為的處罰

四、 存款業務的不正當競爭

（一） 存款業務的限制性規定

（二） 各金融機構相互監督義務

（三） 對違規行為的處罰

第六節 國家機關查詢、凍結、扣劃

一、 金融機構的法定義務

二、 協助查詢、凍結、扣劃的概念

（一） 協助查詢

（二） 協助凍結

（三） 協助扣劃

三、 有權查詢、凍結、扣劃個人和單位存款的國家機關

四、 金融機構協助國家機關查詢、凍結、扣劃當事人存款的程式

（一） 基本規定

（二） 金融機構對法律文書及其他資料的審查

（三） 查詢

（四） 凍結

（五） 扣劃

五、 查詢、凍結、扣劃的其他特別規定

（一） 異地查詢、凍結、扣劃

（二） 凍結、扣劃軍隊、武警部隊存款

（三） 凍結、扣劃專業銀行、其他銀行和非銀行金融機構在人民銀行存款

（四） 凍結、扣劃單位存款遇有問題的處理原則

六、 金融機構不履行法定義務的後果

（一） 通風報信的法律後果

（二） 不履行協助義務的後果

第七節 假幣管理

一、 假幣概述

（一） 假幣的概念

（二） 禁止任何單位和個人持有假幣

二、 假幣的收繳

（一） 收繳的機構

（二） 收繳的程式

（三） 收繳人員的資格準入

（四） 收繳機構的報告義務

（五） 收繳假幣的處理

三、 假幣的鑑定

（一） 鑑定機構

（二） 假幣的報送及鑑定期限

（三） 雙人鑑定原則

（四） 鑑定結果的處理

（五） 鑑定行為的複議

四、 違反假幣管理的處罰

第八節 存單糾紛

一、 存單糾紛的範圍

二、 對一般存單糾紛案件的認定和處理

（一） 認定

（二） 處理結果

三、 以存單為表現形式的借貸糾紛案件的認定和處理

（一） 認定

（二） 處理

（三） 當事人的確定

四、 存單糾紛案件中存在的委託貸款關係和信託貸款關係的認定和糾紛的處理

（一） 認定

（二） 處理

五、 對存單質押的認定和處理

第四章 貸款業務

第一節 貸款管理的一般規定

一、 貸款活動的原則及貸款主體的概念

（一） 貸款主體的概念

（二） 貸款活動的基本原則

二、 貸款活動中雙方主體的法定條件

（一） 借款人的法定條件及其限制

（二） 貸款人的法定條件及其限制

三、 貸款人的法定權利及其義務

（一） 貸款人的法定權利

（二） 貸款人的法定義務

四、 借款人的法定權利及其義務

（一） 借款人的法定權利

（二） 借款人的法定義務

五、 貸款的種類

（一） 根據貸款風險承擔劃分

（二） 根據貸款期限劃分

（三） 根據是否需要擔保劃分

（四） 農村合作金融機構貸款劃分

六、 貸款的期限

（一） 貸款期限

（二） 貸款展期

（三） 借新還舊與貸款重組

七、 貸款利率

八、 貸款的環節

（一） 貸款申請

（二） 貸款調查

（三） 貸款審批

（四） 簽訂借款契約

（五） 貸款發放

（六） 貸後檢查

（七） 貸款歸還

九、 貸款管理責任制

（一） 貸款負責制

（二） 審貸分離和分級制度

（三） 離職審計

十、 貸款債權保全和清償

十一、 貸款管理的特別規定

（一） 主辦行

（二） 特定貸款管理

第二節 對公貸款的特別規定

一、 銀團貸款

（一） 概念及原則

（二） 貸款對象、種類及利率

（三） 銀團的組成、成員間的關係及協定的提示性內容

（四） 牽頭行和代理行的職責

（五） 銀團貸款的發放及管理

（六） 違約情形

二、 社團貸款

（一） 概念及原則

（二） 貸款對象、用途和期限

（三） 社團貸款籌備組織

（四） 社團貸款管理

（五） 不良社團貸款的處置

（六） 風險管理

三、 房地產貸款

（一） 風險管理

（二） 房地產開發貸款和土地貸款

（三） 監管措施

四、 涉農貸款

（一） 概念和原則

（二） 貸款對象和用途

（三） 貸款額度、期限和利率

（四） 貸款的審批和管理

（五） 風險管理

五、 證券公司股票質押貸款

（一） 概念

（二） 貸款用途及監督管理

（三） 貸款人和借款人條件

（四） 期限、利率、不得質押的股票、質押率

（五） 貸款程式

（六） 風險控制

（七） 質物的保管和處分

六、 中小企業貸款

（一） 概念及原則

（二） 貸款人中小企業貸款的機構設定

（三） 貸款對象

（四） 中小企業貸款利率

（五） 貸款的擔保

（六） 貸款的審批

（七） 銀行中小企業貸款管理特色

（八） 貸款的核銷

七、 出口退稅賬戶託管貸款

（一） 出口退稅貸款的概念及主體條件

（二） 出口退稅貸款的期限及性質

（三） 出口退稅貸款的擔保及期限

八、 外匯擔保項下人民幣貸款

（一） 概念和原則

（二） 外匯擔保項下人民幣貸款的主體

（三） 外匯擔保項下人民幣貸款的用途及期限

（四） 業務辦理

九、 單位定期存單質押貸款

（一） 概念及原則

（二） 單位定期存單的開立與確認

（三） 單位定期存單質押貸款契約

（四） 質權實現

第三節 對私貸款的特別規定

一、 個人消費貸款的基本原則

二、 下崗失業人員貸款

（一） 借貸雙方的主體條件

（二） 貸款程式和用途、額度與期限、利率

（三） 擔保機構及擔保基金

（四） 貸款管理

三、 個人定期存單質押貸款

（一） 概念及範圍

（二） 貸款發放及額度

（三） 期限及利率

（四） 質押契約

（五） 質物保管及質權實現

（六） 監管處罰

四、 國債質押貸款

（一） 憑證式國債質押貸款

（二） 儲蓄國債（電子式）質押貸款

五、 個人住房貸款

（一） 概念

（二） 借款人及條件

（三） 貸款的申請和發放

（四） 貸款期限與利率

（五） 風險管理

（六） 擔保

（七） 房屋保險

（八） 借款契約的變更和終止

（九） 擔保物的處分

六、 公積金貸款

（一） 住房公積金管理中心與銀行的關係

（二） 住房公積金的提取和使用

（三） 住房公積金貸款的發放

（四） 住房公積金貸款的期限

七、 農村小額貸款業務

（一） 一般規定

（二） 對農戶聯保貸款的特別規定

第五章 融資中的擔保

第一節 擔保的原則性規定

一、 可以設定擔保的經濟活動

二、 擔保的方式、原則及反擔保

三、 擔保主體資格的限制

四、 經濟契約和擔保契約的關係及擔保契約被確認無效後的情形

（一） 經濟契約和擔保契約的關係

（二） 擔保契約被確認無效後的情形及責任承擔

五、 擔保物權的擔保範圍、追及權及提存

六、 契約變更後的擔保責任

七、 擔保物權的消滅

第二節 保證

一、 保證和保證人

（一） 保證的概念

（二） 保證人

二、 保證契約和保證方式

（一） 保證契約

（二） 保證方式

三、 保證責任

（一） 保證範圍

（二） 主契約變更及保證責任

（三） 保證期間

（四） 保證契約的訴訟時效

（五） 人保和物保的順序

（六） 保證責任的免除

（七） 追償權的行使

第三節 普通抵押

一、 抵押和抵押物

（一） 抵押的概念

（二） 可以設定抵押的財產

（三） 禁止設定抵押的財產

二、 抵押契約

三、 抵押登記

四、 抵押的效力

（一） 抵押擔保的範圍

（二） 抵押權的行使

（三） 抵押和其他權利的關係

（四） 抵押權的保全

第四節 特殊抵押

一、 最高額抵押

二、 房地產抵押

（一） 基本規定

（二） 抵押登記

（三） 登記收費

（四） 登記資料查詢

三、 土地使用權抵押

（一） 基本規定

（二） 抵押登記

四、 動產抵押

（一） 基本規定

（二） 抵押登記

五、 森林資源抵押

（一） 基本規定

（二） 登記機關

（三） 抵押物

（四） 登記應提交的資料

（五） 審核及登記

（六） 變更登記

（七） 註銷登記

六、 海域使用權抵押

（一） 登記機關

（二） 設立登記

（三） 變更登記及資料

（四） 註銷登記

（五） 查詢

七、 文物抵押

八、 機動車抵押

（一） 基本規定

（二） 抵押登記

（三） 質押備案

九、 中外合作經營企業財產抵押

十、 外資企業財產抵押

十一、 民用航空器抵押

（一） 登記機構

（二） 抵押和買賣、優先權的關係

（三） 查詢

十二、 船舶抵押

（一） 船舶抵押權和可以抵押的船舶

（二） 登記機關

（三） 設立登記需提交的資料

（四） 變更登記

（五） 註銷登記

（六） 登記順序

（七） 抵押和買賣、優先權的關係

（八） 船舶抵押適用的法律

（九） 登記效力

（十） 查詢

十三、 海關監管貨物抵押

第五節 質權

一、 動產質權

（一） 動產質權的概念

（二） 質押契約、質物的移交

（三） 流質的禁止

（四） 質押的範圍及孳息

（五） 質權的保全

（六） 質物的相應處理及質權的行使

（七） 最高額質權

二、 權利質押

（一） 質物範圍的一般規定

（二） 質權契約、質權的設立、質物的保管及質權的行使

（三） 權利質押的特殊規定

第六節 對外擔保的特別規定

一、 基本規定

（一） 對外擔保的概念

（二） 對外擔保的管理機關

（三） 對外擔保的當事人

（四） 對外擔保的限額規定

（五） 對外擔保的審批許可權

（六） 對外擔保人辦理擔保手續時應提供的資料

（七） 對外擔保的審批和登記

（八） 對外擔保契約無效情形

（九） 無效對外擔保契約的履行

（十） 債務人不能清償部分定義及現存違規對外擔保契約的處理

（十一） 相關術語的解釋

二、 對外保證

三、 對外抵押

四、 對外質押

五、 履行擔保義務的手續及提交的材料

第六章 中間業務

第一節 商業銀行中間業務收費

（一） 中間業務收費原則

（二） 服務價格的分類

（三） 中間業務收費的規定

第二節 結算類中間業務

一、 銀行卡的一般規定

（一） 銀行卡的概念

（二） 銀行卡的分類

（三） 發卡的風險控制

（四） 安全管理

（五） 銀行卡當事人之間的職責

（六） 計息

二、 信用卡的特別規定

（一） 信用卡的概念與分類

（二） 信用卡的風險管理

（三） 信用卡當事人之間的職責

（四） 計息

（五） 禁止違規套現

三、 電子銀行

（一） 概念

（二） 業務管理

（三） 風險管理和安全控制

（四） 業務外包

（五） 差錯處理

（六） 安全評估

（七） 法律責任

第三節 擔保類中間業務

一、 債券質押融資

二、 融資擔保

三、 債券擔保

第四節 管理性中間業務

一、 保管箱

（一） 保管箱業務法律性質

（二） 銀行的保密義務

（三） 公檢法機關採取強制措施的規定

二、 信託計畫財產的保管

三、 資產託管業務

（一） 企業年金基金進入全國銀行間債券市場

（二） 合格境外機構投資者境內證券投資

（三） 保險公司股票資產託管業務

四、 交易結算資金管理

（一） 客戶交易結算資金存管銀行類別

（二） 賬戶管理

（三） 結算公司、證券公司和結算銀行的業務約定

（四） 存管系統

（五） 銀行的法律責任

第五節 理財業務

一、 概念和分類

（一） 個人理財的概念

（二） 個人理財的分類

二、 業務管理

三、 風險管理

（一） 個人理財顧問服務的風險管理

（二） 綜合理財服務的風險管理

（三） 個人理財業務產品的風險管理

四、 監督管理

五、 法律責任

六、 代客境外理財

（一） 基本規定

（二） 業務管理

（三） 投資購匯額度與匯兌管理

（四） 資金流出入管理

（五） 信息披露與監督管理

第六節 代理類中間業務

一、 代理清償

（一） 法律依據

（二） 法律責任

二、 代理證券業務

（一） 種類

（二） 代理發行和兌付債券業務

（三） 非金融企業債務融資工具

（四） 債券結算代理業務

（五） 法律限制

三、 代理政策性銀行業務

（一） 政策性銀行金融債券市場發行業務

（二） 政策性銀行和商業銀行外匯轉貸款業務

四、 代理保險業務

（一） 保險代理資格

（二） 代理關係的管理

（三） 代理保險業務管理

（四） 銀行代理人身保險業務的管理要求

五、 代收代付

（一） 代理收付信託計畫資金

（二） 代扣代收代徵稅款

（三） 代收罰款

（四） 其他

六、 代理國庫業務

（一） 開立國庫業務的授權與管理

（二） 國庫經收處的業務管理

（三） 代理支庫的組織機構和人員管理

（四） 代理支庫的職責和許可權

（五） 代理支庫審批、設立和撤銷的管理

（六） 罰則

七、 代理財政委託業務

（一） 商業銀行職責

（二） 法律責任

八、 代理國際匯款業務

第七節 衍生金融工具中間業務

一、 業務概述

（一） 可以開展衍生金融工具中間業務的金融機構

（二） 衍生產品的概念

（三） 業務分類

二、 業務管理

（一） 業務規章

（二） 授權管理

三、 風險管理

四、 監管與處罰

（一） 監管

（二） 處罰

第八節 基金業務

一、 基金的法律監管

二、 基金的種類

三、 基金業務及操作

（一） 代銷業務

（二） 代銷業務內部控制

（三） 代銷適用性

（四） 代銷業務信息平台管理

（五） 託管業務

（六） 試點設立基金管理公司

第九節 其他中間業務

一、 驗資或企業資信證明

二、 信貸資產證券化

（一） 信貸資產證券化概述

（二） 相關機構

（三） 業務規則和風險管理

（四） 資本要求

（五） 會計處理

（六） 稅收政策

（七） 監督管理

（八） 法律責任

第七章 支付結算

第一節 人民幣銀行結算賬戶

一、 人民幣結算賬戶概述

（一） 基本規定

（二） 核准類銀行結算賬戶

（三） 開戶登記證的管理

（四） 備案類銀行結算賬戶

二、 人民幣結算賬戶的開立

（一） 基本規定

（二） 個人結算賬戶

（三） 基本存款賬戶

（四） 一般存款賬戶

（五） 專用存款賬戶

（六） 臨時存款賬戶

三、 銀行結算賬戶的使用

（一） 基本規定

（二） 個人結算賬戶

（三） 基本存款賬戶

（四） 專用存款賬戶

（五） 一般存款賬戶

（六） 臨時存款賬戶

四、 銀行結算賬戶的變更與撤銷

（一） 銀行結算賬戶的變更

（二） 銀行結算賬戶的撤銷

（三） 其他規定

五、 銀行結算賬戶的管理

（一） 管理職責

（二） 銀行結算賬戶年檢制度

（三） 預留銀行簽章管理

六、 特殊單位開立銀行結算賬戶的規定

（一） 信託財產專戶管理

（二） 境內機構經常項目外匯賬戶

（三） 稅務代保管資金賬戶

七、 罰則

（一） 對存款人的處罰

（二） 對銀行的處罰

第二節 票據

一、 票據概述

（一） 基本規定

（二） 票據簽章

（三） 票據記載事項

（四） 票據的背書

（五） 票據抗辯

（六） 票據的偽造與變造

（七） 票據救濟

（八） 票據效力

（九） 票據權利的消滅

（十） 票據的保全

（十一） 付款

（十二） 追索權

（十三） 票據質押

二、 匯票

（一） 出票

（二） 背書

（三） 承兌

（四） 保證

（五） 付款

（六） 追索權

（七） 銀行匯票

（八） 商業匯票

三、 本票

（一） 基本規定

（二） 本票絕對記載事項

（三） 本票相對記載事項

（四） 本票簽章

（五） 提示付款期限

（六） 銀行本票申請書

（七） 審查事項

（八） 銀行本票的兌付

（九） 其他規定

四、 支票

（一） 基本規定

（二） 支票的記載事項及規定

（三） 簽發支票

（四） 提示付款

（五） 支票的簽章

（六） 付款

（七） 其他規定

（八） 全國支票影像交換

五、 涉外票據的法律適用

（一） 基本規定

（二） 法律的適用

六、 法律責任

第三節 支付結算方式

一、 基本規定

（一） 結算方式

（二） 簽章 要求

（三） 記載事項和格式

（四） 收發時間

二、 匯兌

（一） 業務概述

（二） 簽發匯兌憑證的絕對記載事項

（三） 留行待取和支取現金的匯款

（四） 銀行匯兌業務的管理

（五） 收款人支取款項

（六） 匯款人申請撤銷和退匯

三、 托收承付

（一） 業務概述

（二） 托收

（三） 承付

（四） 逾期付款的處理

（五） 拒絕付款的條件

（六） 拒付程式

（七） 重辦托收

（八） 查詢答覆

四、 委託收款

（一） 業務概述

（二） 簽發委託收款憑證的絕對記載事項

（三） 委託

（四） 付款

（五） 拒絕付款

（六） 公用事業費的收取

五、 管理和罰則

六、 小額支付

（一） 基本規定

（二） 支付業務

（三） 淨借記限額管理

（四） 軋差和資金清算

（五） 日切和年終處理

（六） 紀律與責任

（七） 小額支付系統質押業務

七、 信用證

（一） 基本規定

（二） 開證與通知

（三） 議付

（四） 付款

（五） 單據審核標準

（六） 免責、罰則與糾紛解決

（七） 費用

第四節 支付結算管理

一、 反洗錢監督管理

（一） 基本規定

（二） 反洗錢管理機構的職責

（三） 反洗錢調查

（四） 反洗錢現場檢查

（五） 反洗錢非現場監管

（六） 反洗錢國際合作

（七） 法律責任

二、 金融機構反洗錢規定

（一） 金融機構反洗錢義務

（二） 客戶身份識別

（三） 記錄保存

三、 大額交易和可疑交易報告

（一） 人民銀行的職責

（二） 金融機構的職責

（三） 大額交易

（四） 可疑交易

（五） 違規處罰

（六） 涉嫌恐怖融資的可疑交易

四、 銀行業金融機構聯網核查公民身份信息

（一） 客戶身份識別

（二） 客戶身份資料和交易記錄保存

（三） 法律責任

五、 會計檔案管理

（一） 基本規定

（二） 存放要求

（三） 調閱管理

（四） 保存期屆滿

六、 支付結算紀律

（一） 結算紀律

（二） 違紀處罰

（三） 費用收取

第八章 風險管理與內控

第一節 信用風險管理

一、 授信管理

（一） 貸前調查

（二） 貸款審查

（三） 貸款審批

（四） 貸後管理

二、 授信的內部控制

（一） 授信盡職調查要求

（二） 授信工作盡職標準和控制要求

三、 特殊授信的管理

（一） 集團客戶授信管理

（二） 節 能減排授信管理

（三） 小企業授信管理

四、 貸款風險分類

（一） 分類標準與定義

（二） 分類認定

（三） 統計與報告

（四） 小企業貸款風險分類

（五） 提取貸款損失準備金

第二節 操作風險管理

一、 操作風險管理的基本規定

（一） 操作風險

（二） 操作風險事件

（三） 自我風險評估

（四） 關鍵風險指標

（五） 法律風險

二、 操作風險管理職責

（一） 總體要求

（二） 董事會職責

（三） 高級管理層職責

（四） 操作風險管理部門職責

（五） 相關部門職責

（六） 內審部門職責

三、 操作風險管理制度與措施

四、 操作風險監管

第三節 市場風險管理

一、 市場風險的基本規定

（一） 市場風險

（二） 重新定價風險

（三） 收益率曲線風險

（四） 基準風險

（五） 期權性風險

二、 市場風險管理職責

（一） 基本要求

（二） 董事會和高級管理層的職責

（三） 市場風險管理部門職責

三、 市場風險管理制度與措施

（一） 市場風險管理的政策和程式

（二） 市場風險的識別、計量、監測與控制

（三） 市場風險的內部控制

四、 市場風險監管指標與評價

第四節 合規風險管理

一、 基本規定

（一） 合規管理所依據的法律、規則和準則

（二） 合規風險的概念

二、 合規風險管理職責

（一） 合規人人有責

（二） 董事會和監事會職責

（三） 高級管理層職責

（四） 合規管理部門職責

（五） 其他相關部門的合規管理職責

三、 合規風險管理制度與措施

（一） 合規政策

（二） 合規風險報告

（三） 考核與問責

四、 合規風險監管

第五節 資本充足率

一、 基本規定

二、 資本充足率的計算

（一） 並表範圍

（二） 計算公式

（三） 核心資本與附屬資本

（四） 扣除項目

（五） 風險權重

（六） 風險緩釋

（七） 資本計提

（八） 交易賬戶

三、 對資本充足率的監督檢查

（一） 董事會的責任

（二） 高級管理層的責任

（三） 向銀監會的報告義務

（四） 銀監會的檢查

（五） 銀監會的控制措施

（六） 資本充足率的並表監管

四、 資本充足率的信息披露

（一） 信息披露的內容

（二） 信息披露的時間

第六節 內部控制

一、 內部控制的基本要求

二、 內部控制評價的內容

（一） 內部控制環境

（二） 風險識別與評估

（三） 內部控制措施

（四） 監督評價與糾正

（五） 信息交流與反饋

三、 計算機系統的內部控制

四、 內部控制評價的指標和比例

第七節 監管評級

一、 評級基本規定

（一） 評級的功能

（二） 評級的適用範圍

（三） 評級程式

二、 評級要素

（一） 資本充足狀況

（二） 資產質量狀況

（三） 管理狀況

（四） 盈利狀況

（五） 流動性狀況

（六） 市場風險狀況

（七） 其他因素

三、 評級方法

四、 各級的特徵和對應的監管措施

五、 評級結果的運用

第一版跋