商業匯票質押保函

匯票質押是指以設定質權、提供債務擔保為目的而進行的背書。它是由背書人通過背書的方式，將票據轉移給質權人，以票據金額的給付作為對被背書人債務清償保證的一種方式。

簡介

商業匯票質押保函業務是指客戶以持有的符合貼現規定的銀行承兌匯票或商業承兌匯票作為質押，銀行為客戶辦理保函，保證客戶的商務擔保需要的一種授信業務操作形式。

通過商業匯票質押保函業務，企業可以最大限度合理使用票據資源，避免直接貼現方式下，企業需要承擔較高的貼現利息。

操作要點

提供質押的銀行承兌匯票或商業承兌匯票質押率不應高於95%，如果質押銀行承兌匯票或商業承兌匯票先於保函到期，客戶應承諾質押的銀行承兌匯票或商業承兌匯票托收回來的款項繼續用於質押，以備保函的擔保需要。

擬質押銀行承兌匯票或商業承兌匯票收托回來的資金可以合理安排存款的品種，為客戶提供一定的理財，可以將資金存為3個月定期存款、7天通知存款、存款周計畫、1天通知存款等。

風險控制

擬質押的銀行承兌匯票或商業承兌匯票需按照貼現的要求進行票據真偽鑑別、查詢及管理，切實控制票據風險。保函如果發生索賠，申請人應立即將索賠資金存入銀行置換被質押的票據，如被質押票據已經完成托收，則扣劃該款項用於保函賠付。敘作該業務後，應定期查看質押銀行承兌匯票或商業承兌匯票到期情況，在票據到期前，匡算郵程，提前填寫委託收款憑證，將匯票和委託收款憑證寄承兌人辦理收款。