《員工福利與退休規劃（2014年版）》是2014年12月1日中信出版社、中信出版集團出版的圖書，作者是北京當代金融培訓有限公司。
基本介紹
- 中文名：員工福利與退休規劃（2014年版）
- 作者：北京當代金融培訓有限公司
- 出版社：中信出版社、中信出版集團
- ISBN：9787508649009
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
《員工福利與退休規劃》是CFP（國際金融理財師）資格認證考試系列參考用書之一。本書是在國際金融理財標準委員會（中國）指導下，由北京當代金融培訓有限公司具體組織實施更新工作。此書是國際金融理財標準委員會（中國）（FPSB China）推薦的CFP資格認證培訓和考試參考教材。
圖書目錄
第一章單位福利概述 / 1
引言 / 2
一、員工福利的含義 / 2
二、法定福利與單位福利 / 3
三、員工福利與理財規劃 / 4
第一節單位福利的概念 / 6
一、單位福利的定義 / 6
二、中國單位福利的發展 / 6
三、單位福利的內容 / 8
四、單位福利的作用 / 10
第二節單位福利的類型 / 12
一、待遇確定模式 / 12
二、繳費確定模式 / 17
三、混合模式 / 20
第三節單位福利的法律規範 / 24
一、勞動契約 / 24
二、用人單位責任 / 25
三、員工權益 / 27
第四節單位福利的稅收政策 / 31
一、合格計畫與非合格計畫 / 31
二、稅收優惠的條件 / 32
三、單位福利的稅收政策模式 / 32
第五節單位福利的財務規則 / 37
一、當期承諾、延期支付與權責發生制 / 37
二、繳費確定模式的財務規則 / 37
三、待遇確定模式的財務規則 / 43
第六節單位福利的管理 / 49
一、單位福利計畫的制訂與修訂 / 49
二、單位福利計畫的資金管理 / 52
三、單位福利計畫的實施主體 / 53
四、單位福利計畫的實施方式 / 55
第二章職業養老金計畫 / 59
第一節職業養老金計畫概述 / 60
一、職業養老金定義 / 60
二、職業養老金的基本特徵 / 60
三、我國職業養老金計畫的治理和發展戰略 / 61
四、養老金制度改革對金融機構的影響 / 62
五、理財師在養老金管理中的作用 / 64
第二節國外典型年金計畫 / 67
一、美國“401（k）計畫” / 67
二、英國職業養老金計畫 / 70
三、澳大利亞超級年金計畫 / 71
第三節中國企業年金計畫 / 76
一、中國企業年金概述 / 76
二、中國企業年金方案 / 77
三、企業年金的繳費原則和方法 / 84
四、企業年金稅收優惠政策 / 86
五、企業年金的治理結構及運營機制 / 88
六、企業年金的領取 / 104CFP目錄
第三章其他典型的單位福利計畫 / 107
第一節健康保障計畫 / 108
一、健康保障計畫概述 / 108
二、單位健康保障計畫的典型形式 / 110
第二節住房福利計畫 / 121
一、住房福利計畫的定義及其主要形式 / 121
二、住房福利計畫比較 / 125
第三節教育福利計畫 / 127
一、教育福利計畫的定義 / 127
二、員工教育培訓的意義 / 128
三、員工教育培訓決策 / 129
第四節利潤分享計畫 / 132
一、利潤分享計畫概述 / 132
二、利潤分享計畫供款 / 132
第五節股權激勵計畫 / 137
一、股權激勵計畫概述 / 137
二、典型的股權激勵計畫 / 139
第六節員工持股計畫 / 149
一、員工持股計畫的特點 / 149
二、員工持股計畫的操作 / 149
三、員工持股計畫的稅收政策 / 150
第四章單位福利的籌劃與選擇 / 153
第一節單位對福利計畫的籌劃 / 154
一、單位福利籌劃的含義 / 154
二、單位福利籌劃的原則 / 154
三、單位福利籌劃要點 / 155
第二節員工對福利計畫的選擇 / 160
一、理性分析自身的福利需求 / 160
二、關注福利計畫運行風險 / 161
三、有效利用稅收優惠政策 / 161
四、選擇最優受益方式 / 161
第五章退休規劃 / 163
第一節退休規劃概述 / 164
一、如何理解退休規劃 / 164
二、製作退休規劃的目的 / 168
三、退休規劃流程 / 170
第二節養老需求分析及測算 / 176
一、養老需求分析 / 176
二、養老需求測算 / 189
第三節養老供給分析及測算 / 207
一、測算養老供給的基本思路 / 207
二、養老現金供給測算 / 208
三、醫療及保健供給測算 / 212
四、居住供給測算 / 214
五、養老服務供給測算 / 214
六、養老缺口分析 / 214
第四節養老缺口解決方案 / 216
一、日常支出缺口的解決方案 / 216
二、醫療費用缺口的解決方案 / 218
三、住房保障缺口的解決方案 / 225
四、養老服務缺口的解決方案 / 225
五、以房養老 / 226
六、其他養老目標缺口解決方案 / 232
第五節養老產品及選擇 / 234
一、養老產品的特點 / 234
二、養老產品選擇與風險承受能力 / 237
第六節退休規劃方案管理 / 239
一、退休規劃報告書 / 239
二、綜合理財工作的基本內容 / 242
三、執行退休規劃方案的基本方法 / 242
四、做好退休規劃的基本要求和建議 / 243
第七節關於退休及養老的專題分析 / 246
一、關於養老模式 / 246
二、關於養老信託 / 250
三、關於養老地產和養老社區 / 251
四、關於養老文化 / 254
參考法規 / 256
參考書目 / 257
