利率敏感資金

利率敏感資金（rate- sensitive fund）也稱浮動利率或可變利率資金，意指在一定期間內展期或根據協定按市場利率定期重新定價的資產或負債。

基本介紹

• 中文名：利率敏感資金
• 外文名：rate- sensitive fund
• 亦稱：浮動利率或可變利率資金
• 類別：術語

融資缺口

利率敏感性資金與利率敏感性負債之間的差額被稱為融資缺口。敏感性比率是融資缺口的另一種表達，他是利率敏感性資金和利率敏感性負債的比例關係。

狀態

融資性缺口有零缺口、正缺口和負缺口三種狀態。當利率敏感性資金等於利率敏感性負債時，融資性缺口為0。當利率敏感性資金大於利率敏感性負債，即敏感性比率大於1，,融資性缺口為正。當利率性敏感資金小於利率性敏感負債，即敏感性利率小於1，融資缺口為負。敏感性比率大於1當正缺口時，利率敏感性資金大於利率敏感性負債，處於利率敞口的該部分資金使得銀行在利率下降時受損，在利率上升時獲利。