《企業納稅方案最佳化設計120例》是2014年中國稅務出版社出版的圖書，作者是梁文濤。
基本介紹
- 書名：企業納稅方案最佳化設計120例
- 作者：梁文濤
- ISBN：978-7-5678-0034-2
- 定價：￥28.00 元
- 出版社：中國稅務出版社
- 出版時間：2014年1月
編輯推薦,內容簡介,圖書目錄,作者簡介,精彩點評,
編輯推薦
結合最新稅收政策，列舉120個典型案例，分稅種詳解最佳化設計策略。
內容簡介
《企業納稅方案最佳化設計120例》在借鑑大量優秀納稅方案最佳化設計研究成果的基礎上，充分利用我本人近年來在相關雜誌發表的100餘篇財稅專業論文成果，同時結合我本人多年來的財稅諮詢和實戰經驗撰寫而成。
圖書目錄
第一篇 基礎篇
第一章 納稅方案最佳化設計認知
第一節 納稅方案最佳化設計的含義和特徵
一、企業納稅方案最佳化設計的含義
二、企業納稅方案最佳化設計的特徵
第二節納稅方案最佳化設計理念
一、過程理念
二、契約理念
三、選擇理念
四、重組理念
五、轉變理念
第三節納稅方案最佳化設計的形式
一、節稅方案最佳化設計
二、避稅方案最佳化設計
三、稅負轉嫁方案最佳化設計
四、防範納稅風險最佳化設計
第四節 納稅方案最佳化設計相關概念辨析
一、逃稅、漏稅、抗稅、騙稅的含義
二、逃稅、漏稅、抗稅、騙稅與納稅方案最佳化設計的區別
三、相關概念之間的比較
第五節納稅方案最佳化設計的具體目標
一、實現稅負最小化
二、實現稅後利潤最大化
三、獲取資金時間價值最大化
四、實現納稅風險最小化
第六節 納稅方案最佳化設計的步驟
一、收集納稅方案最佳化設計必需的信息
二、確定納稅方案最佳化設計的具體目標
三、設計備選的納稅最佳化設計方案
四、分析、評價各個備選方案，並選擇最佳方案
五、實施該納稅最佳化設計方案
六、對該納稅最佳化設計方案進行監控、評估和改進
第七節納稅方案最佳化設計的方法一、降低計稅依據
二、降低適用稅率
三、加大可抵扣稅額
四、直接減免稅款
五、延遲納稅時間
六、規避或轉換納稅義務
七、防範納稅風險第八節納稅方案最佳化設計的成本與收益
一、納稅方案最佳化設計的成本
二、納稅方案最佳化設計的收益
三、納稅方案最佳化設計的成本與收益分析法
第九節納稅方案最佳化設計的作用與意義
第二篇 實務篇
第二章增值稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第三章消費稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第四章營業稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第五章營業稅改徵增值稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第六章企業所得稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第七章個人所得稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第八章關稅和資源稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第九章城市維護建設稅和城鎮土地使用稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第十章土地增值稅的納稅方案最佳化設計案例
第一章 納稅方案最佳化設計認知
第一節 納稅方案最佳化設計的含義和特徵
一、企業納稅方案最佳化設計的含義
二、企業納稅方案最佳化設計的特徵
第二節納稅方案最佳化設計理念
一、過程理念
二、契約理念
三、選擇理念
四、重組理念
五、轉變理念
第三節納稅方案最佳化設計的形式
一、節稅方案最佳化設計
二、避稅方案最佳化設計
三、稅負轉嫁方案最佳化設計
四、防範納稅風險最佳化設計
第四節 納稅方案最佳化設計相關概念辨析
一、逃稅、漏稅、抗稅、騙稅的含義
二、逃稅、漏稅、抗稅、騙稅與納稅方案最佳化設計的區別
三、相關概念之間的比較
第五節納稅方案最佳化設計的具體目標
一、實現稅負最小化
二、實現稅後利潤最大化
三、獲取資金時間價值最大化
四、實現納稅風險最小化
第六節 納稅方案最佳化設計的步驟
一、收集納稅方案最佳化設計必需的信息
二、確定納稅方案最佳化設計的具體目標
三、設計備選的納稅最佳化設計方案
四、分析、評價各個備選方案，並選擇最佳方案
五、實施該納稅最佳化設計方案
六、對該納稅最佳化設計方案進行監控、評估和改進
第七節納稅方案最佳化設計的方法一、降低計稅依據
二、降低適用稅率
三、加大可抵扣稅額
四、直接減免稅款
五、延遲納稅時間
六、規避或轉換納稅義務
七、防範納稅風險第八節納稅方案最佳化設計的成本與收益
一、納稅方案最佳化設計的成本
二、納稅方案最佳化設計的收益
三、納稅方案最佳化設計的成本與收益分析法
第九節納稅方案最佳化設計的作用與意義
第二篇 實務篇
第二章增值稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第三章消費稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第四章營業稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第五章營業稅改徵增值稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第六章企業所得稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第七章個人所得稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第八章關稅和資源稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第九章城市維護建設稅和城鎮土地使用稅的納稅方案最佳化設計案例精解?
第十章土地增值稅的納稅方案最佳化設計案例
作者簡介
梁文濤，著名財稅專家、註冊稅務師、濰坊市社會科學研究十佳拔尖人才、濰坊市中青年社會科學研究十佳拔尖人才、濰坊市社科專家基層行首批專家。現執教於山東經貿職業學院，兼任河北省註冊納稅籌劃師協會副會長、多家企業財稅諮詢顧問。曾先後出版財稅專著6部，主持省級、市廳級課題3項，發表論文120餘篇，其中，在中文核心期刊發表論文80餘篇，8篇論文被人大報刊複印資料全文轉載。個人及所屬團隊曾為上百家大中型企業提供財稅諮詢與培訓，擅長納稅籌劃、納稅業務流程設計、納稅內部控制、預算管理等財稅業務，在業界具有廣泛的影響力。
精彩點評
《企業納稅方案最佳化設計120例》是作者多年的科研、培訓和實戰之總結，該書將讓您擁有納稅方案最佳化設計的智慧，帶您踏上稅企和諧與共贏之旅程。
——河北省註冊納稅籌劃師協會秘書長、中企天華（北京）管理諮詢有限責任公司董事長 金昭陽
《企業納稅方案最佳化設計120例》一書從稅收政策人手，結合企業實際，對納稅方案進行了設計，不僅在合法合理的前提下降低了企業稅負，而且規避了企業稅務風險；不僅有利於提升企業經營管理水平，而且有利於建立和諧的征納關係，實現稅企雙贏。
——財稅專家、山東昌邑富昌稅務師事務所副所長、“2009中國會計榜樣——榜樣之星” 李偉毅
企業里關心稅收的是誰？不僅僅是企業會計，更關心稅收的是企業老闆。因此，企業領導層面重視稅收問題，將會有效防範企業稅收風險，合理減輕企業稅負，促進企業健康發展。《企業納稅方案最佳化設計120例》-書，教您破解企業納稅之道。
——會計專家、濰坊勝達科技股份有限公司財務總監 張長勝
——河北省註冊納稅籌劃師協會秘書長、中企天華（北京）管理諮詢有限責任公司董事長 金昭陽
《企業納稅方案最佳化設計120例》一書從稅收政策人手，結合企業實際，對納稅方案進行了設計，不僅在合法合理的前提下降低了企業稅負，而且規避了企業稅務風險；不僅有利於提升企業經營管理水平，而且有利於建立和諧的征納關係，實現稅企雙贏。
——財稅專家、山東昌邑富昌稅務師事務所副所長、“2009中國會計榜樣——榜樣之星” 李偉毅
企業里關心稅收的是誰？不僅僅是企業會計，更關心稅收的是企業老闆。因此，企業領導層面重視稅收問題，將會有效防範企業稅收風險，合理減輕企業稅負，促進企業健康發展。《企業納稅方案最佳化設計120例》-書，教您破解企業納稅之道。
——會計專家、濰坊勝達科技股份有限公司財務總監 張長勝
