企業內部控制規範化操作全案

《企業內部控制規範化操作全案》是一部由郭小靜所著書籍，機械工業出版社出版發行。

基本介紹

• 書名：企業內部控制規範化操作全案
• 作者：郭小靜
• ISBN：9787111444312
• 出版社：機械工業出版社

出版信息

作者:郭小靜

出版社:機械工業出版社

出版年:2013-11

頁數:444

定價:68

裝幀:平裝

ISBN:9787111444312

內容簡介

《企業內部控制規範化操作全案》是一本企業內部控制實務操作工具書，具有極強的操作性。本書採用了“風險管控+流程管控+圖表管控+制度保障”的系統化設計模式，全方位保證企業內部控制體系的建立與運行。本書依據《企業內部控制套用指引》編寫，內部控制包括組織架構內部控制、發展戰略內部控制、人力資源內部控制、社會責任內部控制、企業文化內部控制、資金活動內部控制、採購業務內部控制、資產管理內部控制、銷售業務內部控制、研究與開發內部控制、工程項目內部控制、擔保業務內部控制、業務外包內部控制、財務報告內部控制、全面預算內部控制、契約管理內部控制、內部信息傳遞內部控制和信息系統內部控制等18章內容。

作者簡介

郭小靜，長期從事於企業管理教學與實踐工作；在企業管理、企業內部控制、生產管理等方面均有深入研究。

目錄

前言

第1章 組織架構內部控制

1.1 組織架構的主要風險及管控

1.1.1 組織架構的主要風險

1.1.2 組織架構風險管控圖

1.1.3 組織架構授權審批情況

1.2 組織架構關鍵業務流程設計

1.2.1 組織結構設計管理流程

1.2.2 組織結構調整管理流程

1.2.3 企業崗位設計管理流程

1.3 組織架構設計與職權劃分

1.3.1 企業組織結構圖

1.3.2 董事會組織結構與責權

1.3.3 監事會組織結構與責權

1.3.4 戰略投資委員會組織結構與責權

1.3.5 審計委員會組織結構與責權

1.3.6 薪酬績效委員會組織結構與責權

1.3.7 提名委員會組織結構與責權

1.4 部門組織結構設計與責權

1.4.1 生產部組織結構與責權

1.4.2 研發部組織結構與責權

1.4.3 技術部組織結構與責權

1.4.4 質檢部組織結構與責權

1.4.5 銷售部組織結構與責權

1.4.6 客服部組織結構與責權

1.4.7 採購部組織結構與責權

1.4.8 工程部組織結構與責權

1.4.9 人力資源部組織結構與責權

1.4.10 行政部組織結構與責權

1.4.11 財務部組織結構與責權

1.5 組織架構管理規範與制度設計

1.5.1 組織架構與崗位編制管理制度

1.5.2 董事會議事規則

1.5.3 監事會議事規則

1.5.4 子公司管理制度

第2章 發展戰略內部控制

2.1 發展戰略的主要風險及管控

2.1.1 發展戰略的主要風險

2.1.2 發展戰略風險管控圖

2.1.3 發展戰略授權審批情況

2.2 發展戰略關鍵業務流程設計

2.2.1 戰略規劃制定流程

2.2.2 年度工作計畫制定流程

2.2.3 企業戰略規劃管理流程

2.3 發展戰略核心工作圖表設計

2.3.1 發展戰略規劃書（大綱）

2.3.2 機會判斷性行業研究報告

2.3.3 擬進入業務評估報告

2.3.4 業務戰略規劃調整報告

2.3.5 戰略核心競爭能力鑑定表

2.4 發展戰略管理規範與制度設計

2.4.1 發展戰略規劃編制規範

2.4.2 戰略委員會工作細則

2.4.3 發展戰略管理制度

第3章 人力資源內部控制

3.1 人力資源的主要風險及管控

3.1.1 人力資源的主要風險

3.1.2 人力資源風險管控圖

3.1.3 人力資源授權審批情況

3.2 人力資源關鍵業務流程設計

3.2.1 人力資源總體規劃制定流程

3.2.2 年度人力資源計畫制定流程

3.2.3 員工引進管理流程

3.2.4 員工培訓與開發管理流程

3.2.5 員工績效管理流程

3.2.6 薪酬體系設計流程

3.2.7 員工退出管理流程

3.3 人力資源核心工作圖表設計

3.3.1 人力資源引進計畫表

3.3.2 人力資源需求申請表

3.3.3 新進員工培訓計畫表

3.3.4 員工晉升推薦表

3.3.5 員工培訓申請表

3.3.6 員工績效改進計畫表

3.3.7 員工工資調整申請表

3.3.8 關鍵崗位員工離任審計表

3.4 人力資源管理規範與制度設計

3.4.1 員工招聘管理制度

3.4.2 員工培訓管理制度

3.4.3 員工考核管理制度

3.4.4 員工薪酬管理制度

3.4.5 員工離職管理制度

第4章 社會責任內部控制

4.1 社會責任的主要風險及管控

4.1.1 社會責任的主要風險

4.1.2 社會責任風險管控圖

4.1.3 社會責任授權審批情況

4.2 社會責任關鍵業務流程設計

4.2.1 社會責任體系構建流程

4.2.2 安全生產管理流程

4.2.3 產品質量管理流程

4.2.4 售後服務管理流程

4.2.5 顧客投訴處理流程

4.3 社會責任核心工作圖表設計

4.3.1 企業社會責任報告

4.3.2 安全檢查記錄表

4.3.3 安全隱患排查表

4.3.4 產品質量檢驗表

4.3.5 客戶投訴記錄表

4.3.6 節能減排控制表

4.4 社會責任管理規範與制度設計

4.4.1 安全生產管理制度

4.4.2 品質檢驗控制制度

4.4.3 售後服務管理制度

4.4.4 廢料回收管理制度

4.4.5 節能減排實施細則

4.4.6 職工代表大會實施細則

4.4.7 勞動用工自檢自查制度

第5章

5.1 企業文化的主要風險及管控

5.1.1 企業文化的主要風險

5.1.2 企業文化風險管控圖

5.1.3 企業文化授權審批情況

5.2 企業文化關鍵業務流程設計

5.2.1 企業文化建設管理流程

5.2.2 企業文化培育流程

5.2.3 企業文化評估流程

5.3 企業文化核心工作圖表設計

5.3.1 企業文化現狀調查表

5.3.2 企業文化建設自查表

5.3.3 企業文化建設評估表

5.4 企業文化管理規範與制度設計

5.4.1 企業文化管理制度

5.4.2 企業文化評估制度

第6章 資金活動內部控制

6.1 資金活動的主要風險及管控

6.1.1 資金活動的主要風險

6.1.2 資金活動風險管控圖

6.1.3 資金活動授權審批情況

6.2 資金活動關鍵業務流程設計

6.2.1 企業籌資管理流程

6.2.2 企業投資管理流程

6.2.3 企業併購管理流程

6.2.4 資金營運管理流程

6.3 資金活動核心工作圖表設計

6.3.1 投資項目效益評價表

6.3.2 貨幣資金調度計畫表

6.3.3 庫存現金盤點報告表

6.3.4 銀行存款餘額調節表

6.3.5 支票使用登記簿

6.4 資金活動管理規範與制度設計

6.4.1 籌資管理制度

6.4.2 投資管理制度

6.4.3 資金營運管理制度

6.4.4 貨幣資金管理辦法

6.4.5 現金及銀行存款管理辦法

第7章 採購業務內部控制

7.1 採購業務的主要風險及管控

7.1.1 採購業務主要風險

7.1.2 採購業務風險管控圖

7.1.3 採購業務授權審批情況

7.2 採購業務關鍵業務流程設計

7.2.1 企業採購管理流程

7.2.2 供應商選擇控制流程

7.2.3 招標採購管理流程

7.2.4 採購驗收控制流程

7.2.5 採購付款控制流程

7.3 採購業務核心工作圖表設計

7.3.1 採購申請單

7.3.2 採購計畫表

7.3.3 供應商評價表

7.3.4 詢價比價表

7.3.5 採購驗收表

7.4 採購業務管理規範與制度設計

7.4.1 企業採購管理制度

7.4.2 供應商評估辦法

7.4.3 招標採購管理制度

7.4.4 採購驗收管理辦法

7.4.5 採購退貨管理辦法

第8章 資產管理內部控制

8.1 資產管理的主要風險及管控

8.1.1 資產管理主要風險

8.1.2 資產管理風險管控圖

8.1.3 資產管理授權審批情況

8.2 資產管理關鍵業務流程設計

8.2.1 存貨管理流程

8.2.2 存貨發出領用控制流程

8.2.3 固定資產管理流程

8.2.4 固定資產清查控制流程

8.2.5 固定資產抵押控制流程

8.2.6 無形資產管理流程

8.2.7 無形資產評估管理流程

8.3 資產管理核心工作圖表設計

8.3.1 固定資產評估明細表

8.3.2 固定資產清查盤點表

8.3.3 固定資產折舊明細表

8.3.4 固定資產處置申報表

8.3.5 無形資產明細表

8.3.6 無形資產登記表

8.4 資產管理管理規範與制度設計

8.4.1 存貨管理制度

8.4.2 存貨盤點核算制度

8.4.3 固定資產管理制度

8.4.4 固定資產處置辦法

8.4.5 無形資產管理制度

第9章 銷售業務內部控制

9.1 銷售業務的主要風險及管控

9.1.1 銷售業務的主要風險

9.1.2 銷售業務風險管控圖

9.1.3 銷售業務授權審批情況

9.2 銷售業務關鍵業務流程設計

9.2.1 銷售業務管理流程

9.2.2 客戶信用管理流程

9.2.3 銷售發貨控制流程

9.2.4 銷售回款管理流程

9.2.5 應收賬款管理流程

9.3 銷售業務核心工作圖表設計

9.3.1 銷售發貨通知單

9.3.2 客戶信用檔案表

9.3.3 產品銷售台賬

9.3.4 應收賬款明細表

9.3.5 應收賬款催款函

9.4 銷售業務管理規範與制度設計

9.4.1 銷售管理制度

9.4.2 銷售回款獎懲辦法

9.4.3 應收賬款管理制度

9.4.4 商業票據管理辦法

第10章 研究與開發內部控制

第11章 工程項目內部控制

第12章 擔保業務內部控制

第13章 業務外包內部控制

第14章 財務報告內部控制

第15章 全面預算內部控制

第16章 契約管理內部控制

第17章 內部信息傳遞內部控制

第18章 信息系統內部控制