《企業內部控制基本規範及配套指引案例講解：2018年版》是2018年立信會計出版社出版的圖書。
基本介紹
- 中文名：企業內部控制基本規範及配套指引案例講解：2018年版
- 作者：企業內部控制編審委員會編
- 出版時間：2018年
- 出版社：立信會計出版社
- ISBN：9787542957191
- 類別：管理類圖書
- 開本：16 開
- 裝幀：平裝-膠訂
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
《企業內部控制基本規範及配套指引案例講解（2018年版）》對基本規範及配套指引的每一項內容進行了深入而又詳細的剖析。並引用了大量的相關案例分析。可幫助上市公司和大中型企業儘快對本單位現行的內部控制制度和規章制度進行梳理最佳化，建立健全的內部控制體系。
圖書目錄
第一部分 企業內部控制基本規範解讀及案例分析
第一章 內部環境
一、內部環境概述
二、內部環境的組成部分
三、內部環境案例
第二章 風險評估
一、風險評估概述
二、風險識別
三、風險評估
四、風險應對
五、風險評估案例
第三章 控制活動
一、基本控制措施與方法
二、案例分析
第四章 信息與溝通
一、信息系統
二、溝通
三、舞弊機制、舉報投訴制度和舉報人保護制度
四、案例分析
第五章 內部監督
一、日常監督與專項監督
二、案例分析
第二部分 企業內部控制套用指引解讀及案例分析
第六章 組織架構的內部控制
節 企業內部控制套用指引的基本內容
第二節 企業內部控制套用指引解讀
一、組織架構概述
二、企業組織架構應當關注的風險
三、企業組織架構的組織領導
四、企業組織架構的設計程式
五、企業組織架構的設計方法
六、組織架構的運行程式
七、組織架構運行中的注意事項
第三節 企業內部控制套用指引的案例
第七章 發展戰略的內部控制
節 企業內部控制套用指引的基本內容
第二節 發展戰略內部控制解讀
一、企業發展戰略概述
二、企業發展戰略應關注的風險內容
三、企業發展戰略的制定
四、企業發展戰略的實施
第三節 企業發展戰略內部控制指引案例
第八章 人力資源的內部控制
節 企業內部控制套用指引的基本內容
第二節 企業內部控制套用指引解讀
一、人力資源概述和人力資源風險防範
二、人力資源的引進與開發
三、人力資源的使用和退出
第三節 企業內部控制套用指引的案例
……
第三部分 企業內部控制評價指引解讀及案例分析
第四部分 企業內部控制審計指引解讀及案例分析
附錄一 關於印發企業內部控制規範體系實施中相關問題解釋號的通知
附錄二 關於印發企業內部控制規範體系實施中相關問題解釋第2號的通知
