人壽保險費

構成與類型

兩部分構成

其計算公式為：

毛保費=純保費+附加保費

保險費精算現值為純保費精算現值與附加保費精算現值之和，從而可得：

純保費精算現值+附加保費精算現值=保險金的精算現值+各項業務費用精算現值

據此情形，可分別計算純保費和附加保費。亦即：

純保費精算現值=保險金精算現值附加保費精算現值=各項業務費用精算現值

分類

1．自然純保費與均衡純保費

自然純保費：是分別以各年歲的死亡率為繳付標準計算的保險費。它是以每年更新續保為條件，簽訂一年定期保險契約時，各年度的純保費。因為各年歲的死亡率不同，保費必須隨著變動。

均衡純保費：是在約定繳費期限內，每次繳費金額始終不變的均衡毛保費中扣除均衡附加保費的剩餘部分。

2.年繳純保費和躉繳純保費

年繳純保費：是自投保之日起分若干時期繳清的年繳毛保費中扣除附加保費後的剩餘部分。

躉繳純保費是：在投保之日一次性繳清的躉交毛保費中扣除附加保費後的剩餘部分。如果把各個年歲應繳的自然純保費都折算成投保時的現值，合併為一個總數，就是躉繳純保費。

3.純保險費和附加保費

純保險費包含保險責任事故的危險性，同時要估計到保險基金的利息收入；附加保費是保險公司在業務管理上可能遇到的費用，如工資、租金、各種業務開支，合理地分攤到每筆業務上去的數目。

計算依據

生命表種類

生命表：生命表又稱死亡表或壽命表，是根據一定時期的特定國家（或地區）或特定人口群體（如壽險公司的全體被保險人）的有關生命統計資料，經整理、計算編制而成的統計表。生命表中最重要的就是設計產生每個年齡的死亡率。

生命表的分類主要有：

①國民生命表和經驗生命表。

②完全生命表和簡易生命表。

③選擇表、終極表和綜合表。

④壽險生命表與年金生命表。

選用結構

經營人壽保險業務應該使用經驗生命表，而不能使用國民生命表，這是因為經驗生命表的死亡率具有代表性。

現金價值

現金價值是指投保人退保或保險公司解除保險契約時，由保險公司向投保人退還的那部分金額。在通常情況下，保險公司根據保險事故發生的機率來確定保險費率（即定價），事故發生機率高則保險費率高，反之則保險費率低。但在壽險當中，由於交費期一般比較長，隨著被保險人的年齡增加，其死亡的可能性將越來越高，保險費率也必然逐漸上升直到接近100%，這樣的費率不僅讓投保人難以承受，而且保險也已經失去了意義。

為此，保險公司在實際操作中往往採用“均保險費”的辦法，通過數學計算將投保人需要交納的全部保險費在整個交費期內平均分攤，使投保人每期交納的保險費都相同，簡單地說，就是年輕的時候多交一些，年齡大時少交一些，平均每年交的一樣多。被保險人年輕時的死亡機率，投保人交納的保險費比實際需要的多，多交的保險費將由保險公司逐年積累；被保險人年老時死亡機率高，投保人當期交納的保險費不足以支付當期賠款，不足的部分將正好由被保險人年輕時多交的保險費予以彌補。這部分多交的保險費連同其產生的利息每年滾存累積起來，就是保單的現金價值，相當於投保人在保險公司的一種“儲蓄”。