不確定因素分析

為了分析不確定因素對經濟評價指標的影響，預測項目可能承擔的風險，確定項目在財務、經濟上的可靠性，避免項目投產後不能獲得預期效果，甚至虧損，必須在項目經濟評價中根據項目的性質、特點、決策者的需要以及所具備的財力、人力條件進行不確定性分析。

基本介紹

• 中文名：不確定因素分析
• 外文名：analysis of uncertainty
• 學科：礦產資源經濟與管理
• 詞目：不確定因素分析

定義

釋文：礦床技術經濟評價所採用的各項數據，大部分來自預測和估算，存在一定程度的不確定性。

內容

不確定分析包括盈虧平衡分析、敏感性分析和機率分析。

盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（BEP）分析成本與收益的平衡關係，以反映項目適應市場變化，抵禦風險能力的強弱。盈虧平衡分析只用於財務評價。

敏感性分析是根據項目特點和實際需要通過分析預測項目主要變數因素如礦產品銷售量、產品價格、產品成本（固定成本和可變成本）、主要原材料、總投資、建設工期及匯率等發生單因素或多因素變化時對經濟評價指標，主要是內部收益率（有時是投資回收期或借款償還期）的影響程度。將不同變數因素計算出來，同一效果指標的不同變化幅度（變化率）進行比較，其中變化幅度（變化率）最大的因素為該項目的敏感因素。

機率分析又稱風險分析，是在對不確定因素的機率可以在系統的調查研究基礎上大致估計的情況下，研究和計算各種影響經濟效益指標的不確定因素變化範圍，以及此範圍內的期望值和機率分布的一種定量方法。一般是計算項目淨現值的期望值及淨現值大於或等於零時的累計機率。累計機率值越大，則反映項目承擔的風險越小。機率分析和敏感性分析可同時用於財務評價和國民經濟評價。