金蝶ERP財務管理從入門到精通

《金蝶ERP財務管理從入門到精通》是2016年人民郵電出版社出版的圖書，作者是黃傳祿，梁美儀，劉伯忠。

基本介紹

• 中文名：金蝶ERP財務管理從入門到精通
• 作者：黃傳祿，梁美儀，劉伯忠
• 出版社：人民郵電出版社
• 出版時間：2016年10月1日
• 頁數：558 頁
• 開本：16 開
• 裝幀：平裝
• ISBN：9787115437358

內容簡介

本書以金蝶K/3 WISE V14為操作平台，詳細介紹了會計基礎及金蝶K/3 WISE財務管理系統、金蝶K/3 WISE安裝、賬套管理、總賬管理、應收款管理、應付款管理、固定資產管理、工資管理、存貨核算管理、報表系統管理及期末結賬處理等財務會計業務處理的基本知識和操作方法。全書每個管理模組都突出詳細操作步驟及相應圖示，循序漸進，簡單易學，通過學習本書讀者能夠系統全面地學習財務管理軟體的基本工作原理和會計核算與管理的全部工作過程。

本書結合作者所在企業的多年信息化實踐經驗，非常適合作為各類院校財務會計、企業管理、軟體技術、物流管理及相關經濟管理專業財務管理軟體課程的教材，還可作為會計從業資格考試及ERP認證、會計、財稅、金融部門的培訓教材。同時，對於企業信息化主管、ERP實施人員及財務管理人員也是一本很好的參考書。

圖書目錄

第1章 會計基礎及金蝶財務管理系統概述 1

1．1 會計概述 1

1．1．1 會計的概念 1

1．1．2 會計基本職能 1

1．1．3 會計核算方法 1

1．1．4 會計工作流程 2

1．2 會計核算基礎 3

1．2．1 會計對象 3

1．2．2 會計要素 3

1．2．3 會計等式 6

1．2．4 會計假設 9

1．2．5 會計計量 10

1．3 複式記賬 10

1．3．1 複式記賬法 10

1．3．2 借貸記賬法 11

1．4 財務會計報告編制 17

1．4．1 財務會計報告概述 17

1．4．2 資產負債表 18

1．4．3 利潤表 24

1．4．4 現金流量表 26

1．5 金蝶K/3 WISE財務管理系統總體架構 30

1．6 金蝶K/3 WISE財務核算解決方案概述 31

1．6．1 金蝶K/3 WISE財務核算流程 31

1．6．2 總賬 32

1．6．3 應收款管理 32

1．6．4 應付款管理 32

1．6．5 現金管理 32

1．6．6 固定資產管理 33

1．6．7 工資管理 33

1．6．8 存貨核算管理 33

1．6．9 報表 33

第2章 金蝶K/3 WISE軟體安裝和基礎操作約定 34

2．1 安裝金蝶K/3WISE軟體 34

2．1．1 金蝶K/3 WISE系統結構 34

2．1．2 系統運行環境支持 35

2．1．3 基本部署策略 39

2．1．4 SQL Server 2008的安裝 40

2．1．5 環境檢測 48

2．1．6 金蝶K/3 WISE軟體的安裝 49

2．1．7 客戶端配置 54

2．2 修改金蝶K/3軟體的安裝 56

2．3 金蝶K/3 WISE系統操作界面簡介 57

2．3．1 登錄主控台 57

2．3．2 金蝶K/3 WSIE主控台簡介 58

2．3．3 金蝶K/3 WISE主控台編輯器套用 59

2．3．4 金蝶K/3 WISE操作界面簡介 60

2．3．5 頁編輯視窗 60

2．3．6 行編輯視窗 61

2．3．7 目錄編輯視窗 62

2．3．8 改變視窗外觀 63

第3章 賬套管理 64

3．1 新賬套建立 64

3．1．1 賬套簡介 64

3．1．2 金蝶K/3 WISE系統建賬流程 64

3．1．3 賬套管理登錄 65

3．1．4 系統管理員管理 66

3．1．5 組織機構管理 68

3．1．6 新賬套建立 69

3．1．7 賬套參數設定 71

3．1．8 賬套啟用 73

3．2 賬套管理 73

3．2．1 賬套的備份 73

3．2．2 賬套的恢復 74

3．2．3 註冊賬套 76

3．2．4 反註冊賬套 76

3．2．5 賬套最佳化 77

3．2．6 刪除賬套 77

3．2．7 賬套的升級 77

3．3 系統管理 79

3．3．1 系統使用狀況 79

3．3．2 網路控制 80

3．3．3 系統日誌 80

第4章 用戶組和用戶的管理 82

4．1 用戶管理概述 82

4．2 設定用戶組 83

4．2．1 新增用戶組 83

4．2．2 修改用戶組 84

4．2．3 刪除用戶組 84

4．3 設定用戶 85

4．3．1 新增用戶 85

4．3．2 修改用戶 86

4．3．3 刪除用戶 87

4．3．4 禁用與反禁用用戶 87

4．3．5 解鎖用戶 88

4．4 功能許可權管理 89

4．4．1 功能許可權管理 89

4．4．2 功能許可權瀏覽 90

4．5 數據許可權管理 91

4．5．1 設定數據許可權控制 92

4．5．2 數據許可權管理 92

4．5．3 數據許可權瀏覽 94

4．6 欄位許可權管理 95

4．6．1 設定欄位許可權控制 96

4．6．2 欄位許可權管理 96

4．6．3 欄位許可權瀏覽 97

第5章 系統基礎設定 99

5．1 基礎資料概述 99

5．1．1 金蝶K/3 WISE基礎資料的特點 99

5．1．2 基礎資料常用操作 100

5．2 會計科目管理 103

5．2．1 從模板引入會計科目 104

5．2．2 科目組管理 104

5．2．3 新增會計科目 105

5．2．4 修改會計科目 108

5．2．5 刪除會計科目 108

5．2．6 複製增加科目 109

5．2．7 科目引出 109

5．2．8 科目禁用 110

5．2．9 科目反禁用 110

5．3 幣別設定 111

5．3．1 新增幣別 111

5．3．2 修改幣別 112

5．3．3 刪除幣別 112

5．4 憑證字管理 113

5．4．1 新增憑證字 113

5．4．2 修改憑證字 114

5．4．3 刪除憑證字 115

5．4．4 設定默認憑證字 115

5．5 計量單位管理 115

5．5．1 計量單位組管理 116

5．5．2 計量單位管理 117

5．6 結算方式管理 119

5．6．1 新增結算方式 119

5．6．2 修改結算方式 120

5．6．3 刪除結算方式 120

5．7 核算項目管理 121

5．7．1 自定義核算項目類別 121

5．7．2 核算項目類別屬性設定 123

5．8 部門管理 123

5．8．1 新增部門 124

5．8．2 修改部門 126

5．8．3 刪除部門 126

5．8．4 批量修改部門 126

5．9 職員管理 127

5．9．1 新增職員 127

5．9．2 修改職員 129

5．9．3 刪除職員 130

5．9．4 批量修改職員 130

5．10 供應商管理 130

5．10．1 新增供應商 131

5．10．2 修改供應商 133

5．10．3 刪除供應商 134

5．10．4 批量修改供應商 134

5．11 客戶管理 134

5．11．1 新增客戶 135

5．11．2 修改客戶 137

5．11．3 刪除客戶 138

5．11．4 批量修改客戶 138

5．12 倉庫管理 138

5．12．1 新增倉庫 139

5．12．2 修改倉庫 140

5．12．3 刪除倉庫 141

5．12．4 批量修改倉庫 141

5．13 物料管理 142

5．13．1 新增物料 142

5．13．2 修改物料 146

5．13．3 刪除物料 147

5．13．4 批量修改物料 147

5．14 輔助資料管理 147

5．14．1 輔助資料類別管理 148

5．14．2 輔助資料管理 149

5．15 基礎資料引出引入 149

5．15．1 基礎資料交換平台登錄 149

5．15．2 基礎資料引出 151

5．15．3 基礎資料引入 153

5．16 套打設定 156

5．17 單據設定 158

第6章 總賬系統初始化 160

6．1 預備知識 160

6．1．1 會計科目定義 160

6．1．2 會計科目設定原則 160

6．1．3 會計科目分類 161

6．1．4 會計科目名稱 161

6．2 總賬系統功能概述 166

6．2．1 總賬系統功能概述 166

6．2．2 總賬系統與其他系統的接口 166

6．2．3 總賬系統操作流程 167

6．3 初始化資料準備 169

6．3．1 會計科目的準備 169

6．3．2 輔助核算項目的準備 171

6．3．3 其他貨幣的準備 172

6．3．4 結算方式的準備 172

6．3．5 期初餘額的準備 173

6．3．6 憑證類別的準備 173

6．4 選擇解決方案 173

6．4．1 往來核銷模式 173

6．4．2 不核銷模式 174

6．5 期初餘額錄入 174

6．6 結束初始化 176

6．6．1 結束初始化 176

6．6．2 反初始化 177

6．7 總賬系統選項概述 177

6．7．1 設定基本信息選項 178

6．7．2 設定憑證選項 179

6．7．3 查看會計期間 182

第7章 憑證和賬簿的日常處理 183

7．1 預備知識 183

7．1．1 會計憑證的定義 183

7．1．2 會計憑證的分類 183

7．1．3 原始憑證的填制與審核 184

7．1．4 記賬憑證的填制與審核 184

7．1．5 會計賬簿的定義 185

7．1．6 會計賬簿的分類 185

7．1．7 會計賬簿的登記 186

7．2 憑證處理 187

7．2．1 填制憑證 187

7．2．2 設定憑證錄入選項 188

7．2．3 憑證查詢 189

7．2．4 修改憑證 192

7．2．5 作廢與反作廢憑證 192

7．2．6 製作紅字沖銷憑證 192

7．2．7 刪除憑證 192

7．2．8 憑證整理 193

7．2．9 出納覆核 193

7．2．10 憑證審核 194

7．2．11 主管核准 196

7．2．12 設定模式憑證 197

7．2．13 憑證列印 199

7．2．14 憑證的引入與引出 200

7．2．15 憑證匯總 204

7．2．16 憑證過賬 205

7．3 賬表查詢 207

7．3．1 總分類賬查詢 207

7．3．2 明細分類賬查詢 209

7．3．3 多欄式明細賬查詢 212

7．3．4 核算項目分類總賬 215

7．3．5 核算項目明細賬查詢 217

7．3．6 科目餘額表查詢 218

7．3．7 試算平衡表查詢 220

7．3．8 日報表查詢 221

7．3．9 核算項目餘額表 222

7．3．10 核算項目明細表 223

7．3．11 核算項目組合表 225

第8章 現金管理系統 227

8．1 預備知識 227

8．1．1 現金 227

8．1．2 日記賬 228

8．1．3 票據 230

8．1．4 銀行對賬 230

8．2 現金管理系統初始化 230

8．2．1 現金管理系統功能概述 230

8．2．2 現金管理系統與其他系統的接口 231

8．2．3 現金管理系統操作流程 231

8．2．4 初始化資料準備 232

8．2．5 系統選項設定 233

8．2．6 初始餘額錄入 234

8．2．7 結束初始化 236

8．3 總賬數據處理 237

8．3．1 覆核記賬 237

8．3．2 引入日記賬 238

8．3．3 與總賬對賬 239

8．4 現金管理 240

8．4．1 現金日記賬 240

8．4．2 現金盤點單 244

8．4．3 現金日報表 245

8．4．4 現金收付流水賬 246

8．5 銀行存款管理 247

8．5．1 銀行存款日記賬 247

8．5．2 銀行對賬單 250

8．5．3 銀行存款對賬 253

8．5．4 餘額調節表 255

8．5．5 長期未達賬 256

8．5．6 銀行存款日報表 258

8．6 票據 259

8．6．1 票據備查簿 259

8．6．2 票據管理 260

8．6．3 票據查看 260

8．7 支票管理 261

8．7．1 支票購置 262

8．7．2 支票領用 263

8．7．3 支票報銷 264

8．7．4 支票查看 264

8．8 資金頭寸表查詢 265

第9章 應收款管理系統初始化 266

9．1 預備知識 266

9．1．1 應收款項的定義 266

9．1．2 應收賬款的確認與計量 266

9．1．3 主要賬務處理 267

9．2 應收款管理系統概述 269

9．2．1 應收款管理系統功能概述 269

9．2．2 應收款管理系統產品接口 270

9．2．3 應收款管理系統操作流程 270

9．3 應收款管理系統初始化資料準備 271

9．3．1 期初數據的準備 271

9．3．2 業務類型和憑證科目的準備 272

9．3．3 信用控制資料的準備 272

9．4 初始設定 272

9．4．1 類型維護 272

9．4．2 憑證模板設定 273

9．5 初始餘額錄入 276

9．6 系統選項設定 277

9．6．1 設定基本信息選項 277

9．6．2 設定壞賬計提法選項 278

9．6．3 科目設定選項 279

9．6．4 設定單據控制選項 279

9．6．5 設定憑證處理選項 281

9．6．6 設定期末處理選項 281

9．7 結束初始化 282

9．7．1 初始化檢查 282

9．7．2 初始化對賬 283

9．7．3 結束初始化 284

9．7．4 反初始化 284

第10章 應收款管理系統日常單據的處理 285

10．1 預備知識 285

10．1．1 應收單的定義 285

10．1．2 收款單的定義 285

10．1．3 發票的定義 285

10．1．4 應收票據的定義 286

10．1．5 應收票據的主要賬務處理 287

10．2 應收單據處理 288

10．2．1 新增契約 288

10．2．2 契約管理 290

10．2．3 新增發票 292

10．2．4 新增其他應收單 295

10．2．5 應收單據管理 297

10．3 收款單據處理 298

10．3．1 新增收款單 298

10．3．2 新增預收單 301

10．3．3 新增退款單 302

10．3．4 收款單據管理 303

10．4 票據的單據操作 305

10．4．1 新增票據 305

10．4．2 票據管理 307

10．5 票據的業務處理 308

10．5．1 票據背書 308

10．5．2 票據轉出 310

10．5．3 票據貼現 311

10．5．4 票據收款 311

10．5．5 退票處理 312

10．5．6 取消處理 314

10．5．7 應收票據處理報表查詢 314

第11章 應收款管理系統的賬務處理 316

11．1 預備知識 316

11．1．1 核銷的定義 316

11．1．2 壞賬及其核算 316

11．2 核銷處理 317

11．2．1 核銷類型和核銷方式簡介 317

11．2．2 到款結算 318

11．2．3 預收款沖應收款 320

11．2．4 應收款沖應付款 322

11．2．5 應收款轉銷 323

11．2．6 預收款轉銷 324

11．2．7 預收款沖預付款 325

11．2．8 收款沖付款 326

11．2．9 反核銷 328

11．3 壞賬處理 329

11．3．1 計提壞賬準備 329

11．3．2 壞賬處理 330

11．3．3 壞賬收回 331

11．3．4 壞賬備查簿查詢 332

11．3．5 壞賬計提明細表查詢 333

11．4 憑證處理 334

11．4．1 生成憑證 334

11．4．2 生成憑證選項 335

11．4．3 憑證管理 336

11．5 賬表查詢 337

11．5．1 應收款匯總表查詢 337

11．5．2 應收款明細表查詢 338

11．5．3 往來對賬 339

11．5．4 到期債權列表查詢 341

11．5．5 契約金額執行明細表 342

11．5．6 契約執行情況匯報表 343

11．6 應收款分析 344

11．6．1 賬齡分析 344

11．6．2 周轉分析 346

11．6．3 欠款分析 347

11．6．4 壞賬分析 348

11．6．5 收款預測 349

第12章 應付款管理系統初始化 350

12．1 預備知識 350

12．1．1 應付款項的定義 350

12．1．2 應付款項的管理 350

12．1．3 應付賬款的確認與計量 351

12．1．4 主要賬務處理 351

12．2 應付款管理系統概述 353

12．2．1 應付款管理系統功能概述 353

12．2．2 應付款管理系統產品接口 354

12．2．3 應付款管理系統操作流程 355

12．3 應付款管理系統初始化資料準備 356

12．3．1 期初數據的準備 356

12．3．2 業務類型和憑證科目的準備 356

12．3．3 信用控制資料的準備 356

12．4 初始設定 356

12．4．1 類型維護 356

12．4．2 憑證模板設定 357

12．5 初始餘額錄入 360

12．6 系統選項設定 361

12．6．1 設定基本選項 361

12．6．2 科目設定 361

12．6．3 設定單據控制選項 362

12．6．4 設定憑證處理選項 363

12．6．5 設定期末處理選項 364

12．6．6 設定核銷控制選項 364

12．7 結束初始化 365

12．7．1 初始化檢查 365

12．7．2 初始化對賬 366

12．7．3 結束初始化 367

12．7．4 反初始化 367

第13章 應付款管理系統日常單據的處理 368

13．1 預備知識 368

13．1．1 應付票據的定義 368

13．1．2 應付票據的分類 368

13．1．3 應付票據的主要賬務處理。 369

13．2 應付單據處理 369

13．2．1 新增契約 369

13．2．2 契約管理 371

13．2．3 新增發票 373

13．2．4 新增其他應付單 376

13．2．5 應付單據管理 377

13．3 付款單據處理 379

13．3．1 新增付款單 379

13．3．2 新增預付單 382

13．3．3 新增退款單 383

13．3．4 付款單據管理 384

13．4 應付票據管理 386

13．4．1 新增票據 386

13．4．2 票據管理 388

13．4．3 票據付款 389

13．4．4 退票處理 390

13．4．5 取消處理 391

第14章 應付款管理系統的賬務處理 392

14．1 核銷處理 392

14．1．1 核銷類型和核銷方式簡介 392

14．1．2 到款結算 392

14．1．3 預付款沖應付款 395

14．1．4 應付款沖應收款 396

14．1．5 應付款轉銷 397

14．1．6 預付款轉銷 399

14．1．7 預付款沖預收款 400

14．1．8 付款沖收款 401

14．1．9 反核銷 402

14．2 憑證處理 403

14．2．1 生成憑證 403

14．2．2 憑證管理 405

14．3 賬表查詢 406

14．3．1 應付款匯總表查詢 406

14．3．2 應付款明細表查詢 407

14．3．3 往來對賬 408

14．3．4 到期債務列表查詢 409

14．3．5 契約金額執行明細表 410

14．3．6 契約執行情況匯報表 412

14．4 應付款分析 413

14．4．1 賬齡分析 413

14．4．2 付款分析 415

14．4．3 付款預測 416

第15章 固定資產管理系統初始化 418

15．1 預備知識 418

15．1．1 固定資產的定義 418

15．1．2 固定資產的分類 418

15．1．3 固定資產的折舊方法 419

15．1．4 固定資產的科目設定 419

15．1．5 固定資產的確認與計量 420

15．2 固定資產管理系統概述 423

15．2．1 固定資產管理系統功能概述 423

15．2．2 固定資產管理系統產品接口 424

15．2．3 固定資產管理系統操作流程 424

15．3 固定資產管理系統初始化資料準備 425

15．3．1 基礎資料整理 426

15．3．2 固定資產類別整理 426

15．3．3 折舊方法整理 426

15．3．4 期初數據整理 426

15．4 固定資產管理系統初始化 426

15．4．1 存放地點設定 426

15．4．2 變動方式管理 427

15．4．3 使用狀態管理 429

15．4．4 折舊方法定義 430

15．4．5 資產類別管理 431

15．4．6 系統選項 434

15．5 錄入原始卡片 435

15．5．1 新增原始卡片 436

15．5．2 修改原始卡片 438

15．5．3 刪除原始卡片 438

15．6 結束初始化 438

15．6．1 結束初始化 438

15．6．2 反初始化 439

第16章 固定資產管理系統的日常處理 440

16．1 預備知識 440

16．1．1 固定資產卡片的定義 440

16．1．2 固定資產增加賬務處理 440

16．1．3 固定資產減少賬務處理 442

16．2 固定資產增加 443

16．2．1 資產增加 443

16．2．2 卡片修改 444

16．2．3 卡片刪除 445

16．2．4 卡片列印 445

16．3 固定資產減少 445

16．3．1 固定資產清理 445

16．3．2 固定資產批量清理 446

16．3．3 取消清理 447

16．4 固定資產變動 447

16．4．1 固定資產變動 447

16．4．2 批量變動 448

16．5 折舊處理 449

16．5．1 工作量錄入 449

16．5．2 計提本月折舊 450

16．5．3 折舊管理 452

16．6 制單 453

16．7 賬表查詢 454

16．7．1 固定資產清單 454

16．7．2 固定資產價值變動表 456

16．7．3 數量統計表 457

16．7．4 折舊費用分配表 458

16．7．5 固定資產明細賬 459

第17章 工資管理系統初始化 460

17．1 從財務的角度認識工資 460

17．1．1 工資的定義 460

17．1．2 工資的構成 460

17．1．3 工資計算方法 461

17．2 工資管理系統概述 461

17．2．1 工資管理系統功能概述 461

17．2．2 工資管理系統產品接口 462

17．2．3 工資管理系統操作流程 462

17．3 新建工資類別 463

17．3．1 工資類別管理 463

17．3．2 部門設定 465

17．3．3 輔助屬性管理 466

17．3．4 人員檔案管理 467

17．3．5 工資項目設定 468

17．3．6 公式設定 469

17．3．7 所得稅設定 472

17．4 系統選項 473

第18章 工資管理系統的日常處理 475

18．1 預備知識 475

18．1．1 工資計算 475

18．1．2 個人所得稅的定義 475

18．1．3 銀行代發工資 476

18．1．4 工資分攤 476

18．2 人員變動 476

18．3 工資錄入 477

18．3．1 工資過濾器 477

18．3．2 工資錄入 478

18．3．3 工資數據引入 479

18．3．4 工資數據引出 481

18．4 工資計算 481

18．5 個人所得稅計算 482

18．6 費用分配 483

18．6．1 設定費用分配方案 483

18．6．2 生成憑證 485

18．7 工資審核 485

18．8 賬表查詢 486

18．8．1 工資條查詢 486

18．8．2 工資發放表 487

18．8．3 工資匯總表 487

18．8．4 工資統計表 488

18．8．5 職員台賬匯總表 489

18．8．6 人員工資結構分析 489

第19章 存貨核算管理系統 491

19．1 預備知識 491

19．1．1 存貨與存貨核算的定義 491

19．1．2 存貨成本的確定 491

19．1．3 發出存貨的計價方法 491

19．1．4 存貨科目設定 492

19．1．5 暫估入賬和存貨跌價準備 493

19．1．6 暫估成本入賬處理和存貨跌價準備賬務處理 494

19．2 存貨核算管理系統概述 495

19．2．1 系統功能 495

19．2．2 產品接口 496

19．3 入庫核算 497

19．3．1 外購入庫核算 497

19．3．2 存貨暫估入賬 498

19．3．3 自製入庫核算 500

19．3．4 其他入庫核算 501

19．3．5 委外加工入庫核算 501

19．4 出庫核算 503

19．4．1 材料出庫核算 503

19．4．2 產成品出庫核算 505

19．4．3 紅字出庫核算 505

19．4．4 不確定單價單據維護 505

19．5 計畫價維護 505

19．5．1 調價單據錄入 506

19．5．2 調價單據管理 506

19．5．3 歷史價格維護 507

19．6 存貨跌價準備 508

19．6．1 物料類別設定 508

19．6．2 存貨跌價維護 510

19．6．3 存貨跌價準備計提表 511

19．7 餘額調整 512

19．7．1 期初餘額調整 512

19．7．2 期初倉存異常餘額匯報表 513

19．7．3 出庫核算異常餘額匯報表 513

19．7．4 成本調整單 514

19．8 憑證處理 515

19．8．1 憑證模板設定 515

19．8．2 生成憑證 517

19．8．3 憑證管理 518

19．9 賬表查詢 519

19．9．1 材料明細賬查詢 519

19．9．2 存貨收發存匯總表查詢 520

19．9．3 銷售毛利潤匯總表查詢 521

第20章 報表系統 523

20．1 報表系統概述 523

20．2 報表管理 524

20．2．1 建立報表 524

20．2．2 打開已有報表 524

20．2．3 引出報表檔案 525

20．3 設計報表格式 526

20．3．1 設計表尺寸 526

20．3．2 定義行高列寬 526

20．3．3 設定單元屬性 526

20．3．4 定義組合單元 527

20．3．5 定義斜線 527

20．3．6 自動套用格式 528

20．3．7 定義報表頁眉頁腳 528

20．4 定義公式 529

20．5 報表數據處理 530

20．5．1 設定公式取數參數 530

20．5．2 報表重算 531

20．5．3 表頁管理 531

20．6 報表列印 531

第21章 期末結賬 533

21．1 預備知識 533

21．1．1 對賬的定義 533

21．1．2 結賬的定義 533

21．1．3 結轉的定義 534

21．2 會計期末處理流程 535

21．3 存貨核算管理系統期末處理 536

21．3．1 與總賬系統對賬 536

21．3．2 關賬與反關賬 537

21．3．3 結賬與反結賬 537

21．4 固定資產管理系統期末處理 538

21．4．1 與總賬系統對賬 538

21．4．2 期末結賬 540

21．4．3 反結賬 540

21．5 工資管理系統期末處理 541

21．5．1 期末結賬 541

21．5．2 反結賬 541

21．6 應收款管理系統期末處理 542

21．6．1 與總賬對賬 542

21．6．2 期末結賬 543

21．6．3 反結賬 543

21．7 應付款管理系統期末處理 544

21．7．1 與總賬對賬 544

21．7．2 期末結賬 545

21．7．3 反結賬 545

21．8 現金管理系統期末處理 546

21．8．1 現金對賬 546

21．8．2 銀行存款對賬 547

21．8．3 期末結賬 548

21．8．4 反結賬 548

21．9 總賬系統期末處理 549

21．9．1 期末調匯 549

21．9．2 憑證預提 550

21．9．3 憑證攤銷 552

21．9．4 自動轉賬 554

21．9．5 結轉損益 555

21．9．6 期末結賬 557

21．9．7 反結賬 557