《證券投資基金教程》是2023年7月1日清華大學出版社出版的圖書，作者：王立志、姜睿、李瑩、湯洋、胡橋茜、謝婉秋。
基本介紹
- 中文名：證券投資基金教程
- 作者：王立志、姜睿、李瑩、湯洋、胡橋茜、謝婉秋
- 出版時間：2023年7月1日
- 出版社：清華大學出版社
- ISBN：9787302637554
- 定價：48 元
- 印次：1-1
- 印刷日期：2023.06.28
內容簡介,圖書目錄,
內容簡介
近年來，中國證券投資基金市場體系逐步完善，品種日益豐富，法律法規不斷健全，投資主體空前壯大，證券投資基金理論與實踐不斷得到深化。《證券投資基金教程》圍繞證券投資基金基礎知識、投資基金交易、證券投資基金運作、證券投資基金業績評價與監管等四大主題，分別探討了證券投資基金的概念、特點與類型，證券投資基金的交易，證券投資基金募集，證券投資基金估值，證券投資基金費用、利潤分配與稅收，證券投資基金的信息披露，證券投資基金投資管理，證券投資基金風險管理，證券投資基金業績評價，證券投資基金監管與職業道德等內容。《證券投資基金教程》知識體系完整，編寫體例新穎，注重對學生基本金融理論、基本投資技能的培養，也關注學生投資能力的訓練和實際操作能力的培養。除紙質教材外，《證券投資基金教程》還配有PPT課件和測試題，並提供相關網路視頻，增進了師生互動。
《證券投資基金教程》注重理論聯繫實際，突出投資能力的提升，可供高等院校投資學、保險學、會計學、金融學、財務管理、經濟學、國際經濟與貿易等經濟管理類專業學生使用。
圖書目錄
目 錄
第一章 證券投資基金概述 1
第一節 證券投資基金的含義和特點 1
一、證券投資基金的概念 1
二、證券投資基金的特點 2
三、證券投資基金與其他金融工具的比較 3
第二節 證券投資基金的運作和參與主體 4
一、證券投資基金當事人 4
二、證券投資基金市場服務機構 5
三、證券投資基金監管機構和自律組織 6
四、證券投資基金運作關係 7
第三節 證券投資基金的法律形式和運作方式 7
一、證券投資基金的法律形式 7
二、證券投資基金的運作方式 8
【本章小結】 9
【翻轉話題】 9
【課程思政案例】 9
【複習思考題】 10
第二章 證券投資基金的類型 13
第一節 按投資對象分類的證券投資基金 14
一、股票基金在投資組合中的作用 14
二、股票基金與股票的區別 14
三、股票基金的類型 15
四、債券基金的類型 17
五、貨幣市場基金 18
六、混合基金及其分類 19
七、避險策略基金 19
第二節 按投資目標分類的證券投資基金 20
一、增長型基金 20
二、收入型基金 22
三、平衡型基金 22
第三節 主動基金和指數基金 23
一、主動基金概述 23
二、指數基金的概念 23
三、指數基金的優缺點 24
四、指數基金的種類 24
五、指數基金的選擇方法 24
六、指數基金的投資運作 25
七、指數基金的購買渠道 26
八、指數基金的發展歷程 26
第四節 特殊類型基金 26
一、系列基金 27
二、基金中的基金 27
三、上市交易型開放式指數基金 27
四、QDII基金 31
五、基礎設施公募REITs 32
【本章小結】 34
【翻轉話題】 34
【課程思政案例】 34
【複習思考題】 35
第三章 證券投資基金的交易 37
第一節 證券投資基金的認購 37
一、開放式基金的認購 37
二、封閉式基金的認購 39
三、ETF和LOF份額的認購 40
四、QDII基金份額的認購 41
第二節 開放式基金交易 42
一、封閉期及基金開放申購和贖回 42
二、開放式基金的申購和贖回原則 42
三、開放式基金申購和贖回的場所及時間 43
四、申購和贖回的費用及銷售服務費 43
五、申購份額及贖回金額的計算 44
六、開放式基金申購和贖回登記及款項的支付 45
七、開放式基金巨額贖回的認定及處理 46
八、開放式基金份額的轉換、非交易過戶、轉託管與凍結 46
第三節 封閉式基金交易 47
一、交易賬戶的開立 47
二、交易規則 47
三、交易費用 48
四、折(溢)價率 48
第四節 特殊基金交易 49
一、ETF的交易 49
二、LOF的交易 50
三、QDII基金的申購與贖回 50
【本章小結】 51
【翻轉話題】 51
【課程思政案例】 52
【複習思考題】 53
第四章 證券投資基金募集 55
第一節 證券投資基金募集程式 55
一、證券投資基金募集申請 55
二、證券投資基金募集申請的註冊 57
三、證券投資基金份額的發售 57
四、證券投資基金的契約生效 57
第二節 證券投資基金契約和託管協定 58
一、證券投資基金契約 58
二、證券投資基金託管協定 89
第三節 證券投資基金招募說明書 92
一、招募說明書封面應載明下列事項 93
二、招募說明書正文 93
【本章小結】 101
【翻轉話題】 101
【課程思政案例】 101
【複習思考題】 102
第五章 證券投資基金估值 104
第一節 證券投資基金估值概述 105
一、證券投資基金資產估值的概念 105
二、證券投資基金資產估值的意義 105
三、證券投資基金資產估值應注意的問題 106
第二節 證券投資基金估值的原則與方法 107
一、證券投資基金估值的原則 107
二、證券投資基金估值的方法 107
第三節 證券投資基金估值實務 110
一、證券投資基金資產估值的責任人 110
二、證券投資基金的估值程式 110
三、計價錯誤的處理及責任承擔 111
四、暫停估值的情形 111
五、QDII基金資產的估值問題 111
【本章小結】 112
【翻轉話題】 112
【課程思政案例】 112
【複習思考題】 113
第六章 證券投資基金費用、利潤分配與稅收 115
第一節 證券投資基金費用 115
一、基金費用的種類 116
二、各種費用的計提標準及計提方式 116
三、不列入基金費用的項目 117
第二節 證券投資基金利潤分配 118
一、證券投資基金利潤 118
二、證券投資與基金利潤有關的幾個財務指標 118
三、證券投資基金利潤分配 119
四、證券投資基金份額的分拆、合併 120
第三節 證券投資基金的稅收 122
一、增值稅 122
二、印花稅 123
三、所得稅 123
【本章小結】 124
【翻轉話題】 125
【課程思政案例】 125
【複習思考題】 126
第七章 證券投資基金的信息披露 128
第一節 證券投資基金信息披露概述 129
一、證券投資基金信息披露的含義與作用 129
二、我國證券投資基金信息披露的制度體系 130
三、證券投資基金信息披露的原則 131
四、證券投資基金信息披露的分類 132
五、證券投資基金信息披露的禁止行為 132
第二節 證券投資基金主要當事人的信息披露義務 133
一、證券投資基金管理人的信息披露義務 133
二、證券投資基金託管人的信息披露義務 135
三、證券投資基金份額持有人的信息披露義務 135
第三節 證券投資基金信息披露實務 136
一、證券投資基金募集信息披露 136
二、證券投資基金運作信息披露 138
三、特殊證券投資基金品種的信息披露 143
【本章小結】 145
【翻轉話題】 145
【課程思政案例】 145
【複習思考題】 147
第八章 證券投資基金投資管理 149
第一節 證券投資基金投資決策程式 149
一、證券投資基金的決策系統 150
二、證券投資基金的投資目標和理念 154
第二節 證券投資基金組合管理 157
一、現代投資組合理論 157
二、資本市場理論 173
第三節 證券投資基金投資策略 182
一、被動投資和主動投資 183
二、資產配置和投資組合構建 186
【本章小結】 187
【翻轉話題】 188
【課程思政案例】 188
【複習思考題】 189
第九章 證券投資基金風險管理 191
第一節 證券投資基金風險的類型 191
一、市場風險 192
二、流動性風險 193
三、信用風險 194
第二節 證券投資基金風險的測量 194
一、風險指標 194
二、風險敞口 195
三、風險價值 196
第三節 證券投資基金風險的管理 197
一、股票基金的風險管理 197
二、債券基金的風險管理 198
三、混合基金的風險管理 199
四、貨幣基金的風險管理 200
五、指數基金與ETF的風險管理 200
六、避險策略基金的風險管理 201
七、合格境內機構投資者(QDII)基金的風險管理 201
【本章小結】 202
【翻轉話題】 202
【課程思政案例】 202
【複習思考題】 203
第十章 證券投資基金業績評價 205
第一節 基金業績評價概述 206
一、證券投資基金業績評價的概念、目的及原則 206
二、投資基金業績評價應考慮的因素 207
第二節 絕對收益與相對收益 207
一、絕對收益 207
二、相對收益 209
三、風險調整後收益 209
四、特雷諾比率、詹森指數與證券市場線的關係 211
五、基金業績評價的基準組合 212
第三節 業績歸因 212
一、絕對收益歸因 212
二、相對收益歸因 213
【本章小結】 214
【翻轉話題】 214
【課程思政案例】 214
【複習思考題】 215
第十一章 證券投資基金監管與職業道德 217
第一節 證券投資基金監管概述 217
一、證券投資基金監管的概念及特徵 217
二、證券投資基金監管的目標 218
三、證券投資基金監管的基本原則 219
第二節 證券投資基金監管機構和行業自律組織 220
一、中國證監會 220
二、中國證券投資基金業協會 222
三、證券交易所 223
第三節 證券投資基金監管實務 223
一、證券投資基金機構的監管 223
二、證券投資基金活動的監管 228
第四節 證券投資基金職業道德 230
一、守法合規 230
二、誠實守信 231
三、專業審慎 232
四、客戶至上 232
五、忠誠盡責 233
六、保守秘密 234
【本章小結】 234
【翻轉話題】 235
【課程思政案例】 235
【複習思考題】 236
參考文獻 238
