《老闆的財稅謀略》是中國市場出版社出版的圖書，作者是王德榮，趙澤。本書包含著老闆必須掌握必要的財稅知識，從企業籌資到節稅籌劃，從防範經營風險到應對稅務稽查，從業務會計做賬到發票契約管理的謀略——360度無死角的企業財稅解決方案。
基本介紹
- 中文名：老闆的財稅謀略
- 作者：王德榮、趙澤
- 出版社：中國市場出版社
- ISBN：9787509218297
內容簡介,圖書目錄,作者簡介,
內容簡介
在長達20多年的稅務從業經歷以及多年企業管理者諮詢培訓經歷中，本書作者逐漸認識到一家企業想要做好財稅風控和稅務籌劃，關鍵人物還是企業的老闆，如果老闆不懂財稅，輕則企業破財，重則法人被追責。本書是作者多年實踐經驗及研究成果的集中展示，以大量真實案例列舉了企業財稅方面的有益原則及方法，這些原則方法已幫助許多企業成功防範了財稅風險，也提供了許多有效合規的稅務方案。最後，“作者點醒”是本書一大特色，能幫助你快速了解一些難點要點，旨在為老闆們提高效率，節約寶貴時間。
圖書目錄
第1 篇 企業風險防範的財稅謀略
Chapter 1 · 經營風險防範的財稅謀略 / 003
1.1 簽名和給錢必須謹慎 / 003
1.2 認繳註冊資本金不必貪多 / 008
1.3 企業資產與家庭財產要分開 / 013
1.4 股權代持需有完備的代持協定 / 015
1.5 對賭協定要先防失敗 / 020
1.6 為他人提供擔保，是給自己下套 / 023
1.7 你認為的正常貸款可能涉及貸款詐欺 / 025
1.8 員工的工傷對企業的影響 / 028
1.9 對於找上門的好生意要格外小心 / 032
1.10 股東有糾紛時要防止被追究侵占公司財產的刑事責任 / 034
1.11 企業不註銷後果很嚴重 / 037
1.12 投資前應做好盡職調查 / 038
1.13 如何跨過併購這個坎 / 041
1.14 經營風險的防範 / 043
Chapter 2 · 財務風險防範的財稅謀略 / 045
2.1 如何遠離不當的融資方式 / 045
2.2 如何匹配短期借款與長期投資 / 048
2.3 如何提前防範被併購方的實際控制人捲款跑路 / 053
2.4 一旦陷入財務舞弊你將難以全身而退 / 054
2.5 涉外付款需鎖定匯率防損失 / 058
2.6 如何利用具有強制執行效力的公證債權文書保護自己的利益 / 062
2.7 員工社保如何籌劃 / 067
第2 篇 企業籌資的財稅謀略
Chapter 3 · 貸款的財稅謀略 / 075
3.1 現金是企業的血液 / 075
3.2 建立輸血的渠道 / 076
3.3 企業的籌資策略 / 078
Chapter 4 · 企業房產交易的財稅謀略 / 081
4.1 企業老闆個人利用貸款購房的財務考慮 / 081
4.2 企業購房時的財稅謀略 / 085
4.3 企業購買拍賣房地產時的財稅謀略 / 089
4.4 舊房及土地轉讓土地增值稅計算方法和步驟總結 / 090
4.5 親屬間無償贈送房屋產權的稅收問題 / 098
第3 篇 業務與會計循環中的財稅謀略
Chapter 5 · 業務契約的財稅謀略 / 105
5.1 採購契約未約定發票事項與因銷售契約導致提前納稅的陷阱 / 105
5.2 租賃契約中對稅收有直接影響的條款 / 110
5.3 把握諮詢服務協定“四大關鍵點”，防虛開發票 / 112
5.4 如何簽訂符合稅法要求的手續費（佣金）契約 / 115
5.5 企業籌資契約的涉稅謀略 / 118
5.6 企業關聯交易契約的涉稅謀略 / 131
Chapter 6 · 發票管理的財稅謀略 / 153
6.1 發票的風險與防範 / 153
6.2 如何把握增值稅抵扣的時間節點 / 157
6.3 虛開增值稅發票給企業和個人帶來的風險及防範 / 159
Chapter 7 · 會計做賬的財稅謀略 / 171
7.1 正確理解稅會差異 / 171
7.2 收入確認中視同銷售的常見涉稅問題 / 174
7.3 不得稅前扣除的成本費用要謹慎處理 / 182
7.4 費用列支中的常見涉稅問題 / 186
7.5 稅收優惠政策的理解及套用 / 194
Chapter 8 · 納稅申報的財稅謀略 / 199
8.1 納稅申報過程中多繳稅的風險防控 / 199
8.2 納稅申報過程中少繳稅的風險防控 / 202
8.3 享受稅收優惠要謹慎 / 204
8.4 個人所得稅申報中的典型問題 / 208
8.5 企業未依法代扣代繳個人所得稅的風險 / 220
8.6 境外服務和涉外股權轉讓的稅務扣繳事項 / 224
8.7 不小心錯繳、多繳稅款的處理 / 237
Chapter 9 · 稅務稽查的財稅謀略 / 251
9.1 如何應對稅務稽查 / 251
9.2 偷稅與逃避繳納稅款罪的關係 / 264
9.3 企業自查補報的稅款是否被認定為偷稅 / 271
9.4 個人所得稅稽查案例分析 / 275
9.5 對法定代表人或實際控制人銀行賬戶的涉稅檢查 / 278
Chapter 10 · 涉稅訴訟的財稅謀略 / 283
10.1 涉稅訴訟的程式 / 283
10.2 涉稅訴訟的舉證責任 / 285
第4 篇 節稅籌劃的謀略
Chapter 11 · 節稅籌劃的思路與模式 / 293
11.1 你的股權架構可能導致高稅負 / 293
11.2 什麼樣的股權架構名義稅負相對較低 / 295
11.3 什麼樣的股權架構靈活且稅負較低，方便節稅籌劃 / 296
11.4 節稅籌劃的思路：契約不能節稅，方案才能節稅 / 298
Chapter 12 · 個人進行股票和股權轉讓的節稅籌劃 / 299
12.1 個人減持上市公司股票的節稅籌劃 / 299
12.2 個人進行股權轉讓的節稅籌劃 / 301
Chapter 13 · 合夥企業進行股權轉讓的節稅籌劃 / 303
13.1 企業註冊地的重要性 / 303
13.2 相關稅收政策 / 306
Chapter 14 · 有限公司進行股權和股票轉讓的節稅籌劃 / 307
Chapter 15 · 設立合夥企業和個人獨資企業的節稅籌劃 / 311
15.1 設立技術中心，將技術業務剝離的節稅籌劃 / 312
15.2 設立合夥企業和個人獨資企業的節稅籌劃思路 / 315
15.3 房地產企業的節稅籌劃思路 / 315
作者簡介
★王德榮
吉林大學法律碩士，註冊稅務師，擁有律師資格。具有20多年稅務從業經驗，擅長企業稅務合規和節稅籌劃業務安排。16年稅務系統工作經驗，6年世界500強企業稅務經理經驗。現任首善稅務師事務所合伙人，兼任十幾家公司（包括上市公司）的首席稅務顧問。上海高頓財經稅務實務講師，並常年應邀在上海財經大學講授稅收實務課程。
★趙 澤
註冊稅務師。2009年創辦南京七加一財稅諮詢服務有限公司，為400多家企業提供代理記賬服務。江蘇匯澤人力資源服務有限公司總經理，立信中聯會計師事務所合伙人，兼任多家企業的稅務顧問，長期在一線為實體企業處理各種稅企糾紛和節稅籌劃工作。
