存貨模式

存貨模式是將存貨經濟進貨批量模型原理用於確定目標現金持有量，其著眼點也是現金相關總成本最低。

這種模式下的最佳現金持有量，是持有現金的機會成本與證券變現的交易成本相等時的現金持有量。

基本介紹

• 中文名：存貨模式
• 外文名：Inventory model

存貨模式

利用存貨模式確定最佳現金持有量的模型為：

最佳現金持有量（Q）=

最低現金管理相關總成本（TC）=

式中，T為一個周期內現金總需求量；F為每次轉換有價證券的固定成本；Q為最佳現金持有量(每次證券變現的數量)；K為有價證券利息率(機會成本)；TC為現金管理相關總成本。

存貨模式特點

假設不存在現金短缺。因此，短缺成本屬於無關成本。也不考慮管理成本。存貨模型是一種簡單、直觀的模型；它的缺點是假設現金流出量穩定不變，即每次轉換數量一定，不存在淡旺季現金需求量變動的影響。