分類比率法又稱“紐約公式”，是銀行資本需要量的一種測定方法。它是指根據資產的風險性或負債的易變性來分類加權測算資本需要量。
該方法是20世紀50年代初期，美國紐約聯邦儲備銀行設計的一種方法。
基本介紹
- 中文名：分類比率法
- 別名：紐約公式
- 類型：銀行資本需要量的一種測定方法
- 設計時間：20世紀50年代初期
操作
分類比率法根據商業銀行資產風險程度的不同，把全部資產分作六組，並分別規定了不同的風險權數。
第一組為實際無風險資產（無風險資產），包括現金、存放同業以及一、二級準備金。權數為0%；
第二組為稍有風險資產（小風險資產），包括5年以上政府和政府機構債券、擔保貸款等。權數為5%；
第三組資產的風險（普通風險資產），包含政府公債意外的證券投資和證券放款。權數規定為12%；
第四組為較高風險資產（高風險資產），包含信用水平較低和擔保不足的貸款，權數為20%；
第五組為“有問題資產”，包含逾期貸款和可疑貸款，權數為50%；
第六組為虧損了的資產或固定資產，包括無法收回的資產，銀行經營所需要的房地產和設備。權數為100%。
這樣把每一級資產金額乘以相應的權數，然後再相加，便得出相應的資本數量。這種方法具有相當的科學性。
