全國聯行往帳最後餘額通知單是指採用集中對帳的總行計算中心編制,寄給各管轄分行,表明上年度往帳最後餘額的書面通知。它根據各聯行所轄行處上年度的最後一份往帳報吿表和第二聯報單全部報齊後編制。一式兩份,一份寄分行,一份留存。
內容包括:發報行行號、往帳報吿表編制日期、順序號、收或付金額等,管轄分行接到上述“通知單”和“全國已核對聯行來帳最後餘額通知單”,同所厲各行處“聯行未達査淸報告單”進行核對,如有不符,應立即査明原因,予以糾正。
全國聯行往帳最後餘額通知單是指採用集中對帳的總行計算中心編制,寄給各管轄分行,表明上年度往帳最後餘額的書面通知。它根據各聯行所轄行處上年度的最後一份往帳報吿表和第二聯報單全部報齊後編制。一式兩份,一份寄分行,一份留存。
全國聯行往帳最後餘額通知單是指採用集中對帳的總行計算中心編制,寄給各管轄分行,表明上年度往帳最後餘額的書面通知。它根據各聯行所轄行處上年度的最後一份往帳報吿表和第二聯報單全部報齊後編制。一式兩份,一份寄分行,一份留存。內...
聯行往帳報告表是指採用集中對帳方式簽發聯行報單的行處,總行電子計算中心寄送往帳情況的書面報告。它既是電子計算中心監督聯行帳務的依據,又是發報行總括反映和核對當日(或一定時期)聯行往帳科目發生額和餘額的工具。編制聯行往帳報告表的要點如下:報告表上的行名、行號、順序號、上日(期)餘額及自年初...
聯行往帳是指由發報行使用的全國聯行往來往帳系統的會計科目。凡發有全國聯行行號的行處發生往帳業務簽發報單時,使用本科目核算。簽發劃收款報單,貸記本科目簽發劃付款報單,借記本科目。本科目餘額在貸方,反映本行占用他行聯行資金;餘額在借方,反映他行占用本行資金。本科目年終餘額直接轉入新年度“上年聯行...
往帳行發生業務,填制兩聯聯行報單,以第—聯報單寄送(電劃的以電報通知)來帳行。第二聯往帳行留存代聯行往帳記帳憑證。聯行報單除簽發日期,往、來行行名及行號,本次收付發生額外,還有以來帳行為單位編列的報單順序號及餘額。來帳行除按規定審査報單外,還應審査順序號是否銜接,發生額與餘額是否正確(...