企業財務管理模板與操作流程

內容簡介

本套叢書注重企業具體業務的流程化運作和實務化操作，但並不是簡單的文字論述和資料堆砌。叢書通過精細到具體業務的流程化分解，針對具體流程中可能遇到的問題，提供了針對性解決方法和實用工具，同時，運用管理模板的思路，將流程、方法、模式和範例整合到一起，形成最精細、最具體、最規範的實用模板，再通過經典的現實案例進一步闡釋模板的實用方法和適用要求。從而，從規範化l、流程化和實務化的角度為中國企業提供了一套“既學即通的操作規範，隨需套用的管理工具。”

財管管理是七項運作日趨複雜和任務日趨艱巨的活動，急需一系列的能應對的問題，解決問題的基本思路和方案，財務不定期得操作體系上是適應這種需要應運而生的，它們是在大量總結財務管理方法及解決方案的匯總體系，以期在實踐中逐步予以檢驗和提高完善。

圖書目錄

總論

一. 基本概念

二. 企業財務管理的料燥料內容與基本職能

三. 企業財務管理的原則

四. 企業財務管理的目標

五. 企業財務管理的結構及關係

第一章企業財務戰略規劃管理模板

第一節企業財務戰略規劃理論精要

一. 基本概念

二. 企業財務戰略系統規劃

第二節企業財務預測管理模板

一. 企業財務預測管理流程

流程一：確定預測對象和目標

流程二：制定預測計畫

流程三：趨贈淋蒐集. 整理相關信息

流程四：選擇預測方法

財務預測的方法

定性預測方法

方法一德爾菲法

方法二主觀機率法

方法三交叉機率法

定量預測方法

方法一因素分析法

方法二趨勢分析法

流程五：財務預測實施

成本費用預測的方法

方法一產量成本法

方法二因素分析法

方法三目標成本法

方法四銷售收入成本費用率法

營業收入預測的方法

方法一專家意見法

方法二指數平滑法

方法三時間序列法

方法四季節指數法

利潤預測的方法

方法一比例分析法

方法二本量利分析法

流程六：對初步預測結論進行分析評價

流程七：修正預測結果

流程八：輸出預測結果

二. 企業財務預測管理表單範例

預測損益表

預測資產負債表

收支預測表

資金來源運用預測表

內外銷收入預測表

三. 企業財務預測文案範例

X X公司設備投資回收預測報告

關於生產線長期投資淨現值的預測報告

關於公司來年銷售收入. 成本. 利潤. 資金需要量的預測報告

第三節企業財務計畫編制模板

一. 企業財務計畫編制流程

流程一：確定企業利潤目標

確定企業利潤目標的步驟

步驟一確定目標成本

步驟二紛解目標成本

流程二：進行調查研究和前景預期

調查研究和前景預期的一般步驟

步驟一銷售部門的預測

步驟二生產部門產量預測

步驟三其他部門的支持保障喇照櫻己項達

步驟四財務部門綜合處理

流程三：擬定井匯總財務計畫方案

流程四：進行財務分析, 審議財務計畫方案

審議分析. 財務計畫方案的步驟

步驟一明確分析範圍

步驟二確定分析方法

步驟三進行因素分析

步驟四為經濟決策提供各種建議

企業財務分析的基本方法

方法一比率分析法

方法二比較分析法

方法三因素分析法

方法四趨勢分析法

流程五：綜合平衡, 制定計畫

二. 企業財務計畫文案編制範例

X X公司年度財務計畫

三. 企堡榜籃付業財務計畫編制管理表單範例

資金調度計畫表

生產性專用基金計畫表

專用撥款計畫表

專用借款計畫表

企業管理費用計畫表

主要產品單位成本計畫表

產品成本計畫表

年度紋享乃財務收支計畫總表

第四節企業財務預算管理模板

一. 企業財務預算管理流程

流程一：明確財務預算內容

流程二：編制長期銷售預算

長期銷售的預算方法

方法一定性預測法

方法二銷售百分比法

流程三：業務預算

業務預算的步驟

步驟一銷售預算

步驟二應收賬款預算

步驟三生產預算

步驟四應付賬款預算

流程四：報表預算

報表預算的步驟

步驟一現金預算

步驟二編制預計損益表

步驟三編制預計資產負債表

步驟四編制現金流量表

流程五：財務預算管理

二. 企業財務預算管理制度範例

企業財務預算管理制度

資金預算制度

三. 企業財務預算管理表單範例

企業管理費用預算表

企業直接人工預算表

企業財務費用預算表

企業現金收支預算表

企業盈虧預算結算表

四. 企業財務預算報告文案範例

X X公司年度財務預算報告

X X公司投資預算報告

第五節企業財務預測管理參考案例

迪斯尼公司的財務計畫

寶鋼的財務預算管理體系

第二章企業籌資管理模捆白恥板

第一節企業籌資管理理論精要

一. 基本概念

二. 企業籌資的原則

三. 企業籌資的動機

四. 企業籌資的分類

第二節企業籌資管理流程

流程一：預測確定資金需要量

確定資金需要量的方法

方法一銷售百分比法

方法二線性回歸分析法

流程二：選擇籌資戰略

流程三：進行企業籌資決策

流程四：確定最佳資本結構

最佳資本結構決策的方法

方法一因素分析法

方法二比較資本成本法

方法三無差異點分析法

方法四財務兩平點法

流程五：選擇籌資渠道和籌資工具

流程六：選擇籌資方式

第三節企業籌資管理制度範例

企業籌資管理制度

第四節企業籌資管理表單範例

籌資渠道與籌資方式的配合表

企業籌資分析表

企業籌資需求分析表

企業籌資風險分析表

企業籌資成本利潤分析表

第五節企業籌資管理文案範本

籌資預算報告

企業融資租賃申請書

融資租賃借據

流動資金借貸契約

股份有限公司人民幣股票招股說明書

第六節企業籌資管理參考案例

上海上菱電器增發新股籌資

青島啤酒的捆綁籌資

第三章企業投資管理模板

第一節企業投資管理理論精要

一. 基本概念

二. 企業投資的基本原則

三. 企業投資的目的

第二節企業投資管理流程

流程一：分析投資環境

投資環境分析的方法

方法一調查判斷法

方法二加權評分法

方法三匯總評分法

流程二：選擇投資戰略

流程三：選擇投資組合與方式

流程四：投資項目規劃

流程五：投資風險分析

投資風險分析的方法

方法一定性分析法

方法二專家調查法

方法三加權評分法

流程六：評估投資的經濟效益

評估投資經濟效益的方法

評估投資經濟效益的基本方法

方法一投資產出率法

方法二投資占用率法

評估投資經濟效益的一般方法

方法一投資回收期法

方法二投資報酬率法

方法三淨現值法

方法四內含報酬率法

方法五獲利指數法

流程七：進行投資

第三節企業投資管理制度範例

公司投資管理制度

第四節企業投資管理表單範例

企業直接經營投資影響因素表

企業投資計畫概算修正比較表

企業投資方案的營業現金流量計算表

企業投資經濟效益分析表

企業投資項目淨現值分析之增量成本法表

企業投資項目淨現值分析之總成本法表

第五節企業投資管理文案範本

投資火電站可行性研究報告

開發新產品的投資決策方案

第六節企業投資管理參考案例

ARD公司的風險投資

“榮事達”無形資產投資策略

第四章企業資產管理模板

第一節企業資產管理理論精要

一. 基本概念

二. 企業資產管理的原則

三. 企業營運資金管理關係圖

第二節企業現金管理模板

一. 企業現金管理流程

流程一：制定現金收支計畫

制定現金收支計畫的步驟

步驟一預測現金流入量

步驟二預測現金流出量

步驟三確定現金餘缺

流程二：控制日常現金收支

加速現金賬款回收的方法

方法一銀行業務集中法

方法二鎖箱法

控制現金支出的方法

方法一推遲支付應付賬款

方法二採用匯票付款

方法三合理利用“浮游量”

方法四改進工資支付模式

流程三：確定最佳現金持有量

確定最佳現金持有量的方法

方法一現金周轉模式法

方法二因素分析模式法

方法三成本分析模式法

方法四存貨模式法

方法五 Miller—Orr模型模式法

流程四, 現金餘缺調整

二. 企業現金管理制度範例

企業現金收支管理制度

三. 現金管理表單範例

企業現金盤點報告表

企業外幣資金登記表

企業出納統計日報表

企業支票登記明細表

企業現金收支月日報表

企業資金調度日報表

企業資金差異報告表

第三節企業應收賬款管理模板

一. 企業應收賬款管理流程

流程一：控制莊收賬敷持有水平

確定應收賬款最佳持有水平的方法

方法一測算信用額度的最小成本法

方法二測算信用額度的最大收益法

流程二：制定應收賬款政策

制定應收賬款政策的步驟

步驟一制定信用標準

步驟二確定信用期限

步驟三確定信用條件

步驟四制定現金折扣政策

步驟五制定收款政策

步驟六制定綜合信用政策

流程三：監督應收賬款

監督應收賬款的方法

方法一賬齡分析法

方法二 ABC分析法

方法三總額對比法

流程四：應收賬款收款管理

催收應收賬款的步驟

追討應收賬款的有效方法

方法一講理法

方法二惻隱法

方法三疲勞戰法

方法四激將法

方法五軟硬兼施法

流程五：建立壞賬準備制度

計提壞賬準備的方法

方法一銷貨百分比法

方法二賬齡分析法

方法三應收賬款餘額百分比法

二. 企業應收賬款管理制度範例

企業應收賬款及應收票據管理準則

X X公司問題賬款管理辦法

企業呆賬管理辦法

企業賬款催收管理辦法

三. 企業應收賬款管理表單範例

企業信用狀況評定表

企業信用風險係數表

企業折扣率決策分析表

企業應收應付票據登記表

企業應收賬款票據分類明細表

企業應收賬款管理表

企業年. 月份應收賬款明細表

企業呆賬核銷匯總表

第四節企業存貨管理模板

一. 企業存貨管理流程

流程一：存貨規劃

流程二：分析存貨成本

流程三：確定經濟批量

確定經濟批量的方法

方法一圖示法

方法二逐次測試列表法

方法三公式法

流程四：存貨的日常管理控制

存貨控制的方法

方法一存貨歸口分級控制法

方法二 ABC控制法

方法三周期檢視法

方法四雙檔法

流程五：存貨儲存期控制

二. 企業存貨管理表單範例

庫存商品存貨報表

企業材料資金ABC分類表

企業產品結構表

庫存商品及進銷差價報表

第五節企業固定資產管理模板

一. 固定資產管理流程

流程一：固定資產計價

固定資產計價的方法

方法一平均年限法

方法二工作量法

方法三雙倍餘額遞減法

方法四年數總和法

流程二：固定資產的保管

流程三：固定資產的保全

固定資產保全的步驟

步驟一建立管理卡及明細表

步驟二保險投保

步驟三辦理投保手續

步驟四委請保全

步驟五保險索賠

步驟六保管保單

步驟七續保

流程四：固定資產的維修

流程五：固定資產的處置與報廢管理

固定資產處置與報廢管理的步驟

步驟一閒置提報

步驟二資產抽點. 檢核

步驟三輸入數據

步驟四擬定對策

流程六：固定資產的更新

流程七：固定資產利用效果的考核

流程八：固定資產盤點

流程九：固定資產差異分析

二. 企業固定資產管理制度範例

企業固定資產管理規定

企業固定資產管理制度

三. 企業固定資產管理表單範例

固定資產登記卡

固定資產增加表

固定資產讓售比價表

固定資產移轉表

固定資產減損表

第六節參考案例

冰山集團的資本運營策略

第五章企業利潤分配管理模板

第一節企業利潤分配管理理論精要

一. 基本概念

二. 利潤分配的原則

三. 利潤分配主體

四. 影響利潤分配的因素

第二節企業利潤分配管理流程

流程一：形成利潤總額

流程二：調整應納稅所得額

流程三：繳納企業所得稅

流程四：稅後利潤分配

流程五：向投資者分配利潤

向投資者分配股利利潤的步驟

步驟一股利分配決策

步驟二選擇股利政策

步驟三選擇股利支持日

步驟四制定股利分配的具體政策

步驟五股利發放

第三節企業利潤管理制度範例

公司利潤中心制度實施辦法

企業年薪期權管理制度

第四節企業利潤分配管理參考案例

申能股份分配製度——股票回購

第六章企業財務分析管理模板

第一節企業財務分析管理理論精要

一. 基本概念

二. 財務分析的種類

三. 財務分析的目的

四. 財務分析的意義

第二節企業財務分析管理流程

流程一：明確分析目的

流程二：蒐集相關資料

流程三：選擇分析方法

財務分析的基本方法

方法一比率分析法

方法二趨勢分析法

方法三比較分析法

方法四因素分析法

流程四：資產負債表分析

企業資產負債表分析的步驟

步驟一分析企業資金平衡狀況

步驟二分析基本結構

步驟三分析償債能力

流程五：利潤表分析

利潤表分析的步驟

步驟一收支結構分析

步驟二收支項目分析

步驟三贏利結構分析

步驟四贏利能力分析

步驟五資產管理能力分析

流程六：現金. 流量表分析

現金流量表分析的步驟

步驟一收支的結構分析

步驟二現金流量的趨勢分析

步驟三償債能力分析

步驟四支付能力分析

步驟五獲取現金能力分析

步驟六現金流量充分性分析重要項目分析

流程七：報表附註分析

報表附註分析的步驟

步驟一進行單項分析

步驟二分類分析

步驟三綜合分析

流程八：進行因素分析, 發現問題

流程九：總結經驗, 提出建議

第三節企業財務分析管理制度範例

企業效績評價操作細則修訂

第四節企業財務分析管理表單範例

財務管理調查表

資產負債構成比率分析表

經濟效益分析表

投資專案管理卡表

主要財務比率分析表

現金流量比較表

第五節企業財務分析管理文案範本

X X公司年度財務分析報告

X X公司財務評價

第六節企業財務分析管理參考案例

Adaptec的財務折表分析

企業財務管理模板與操作流程

基本介紹

內容簡介

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